Як зареєструватися на форумі?
Питання бухгалтерського та податкового обліку, проблеми, рішення. Фінансова звітність. Управлінський облік і звітність.
Helen, я так зрозуміла, що Ви маєте на увазі форму100,25-це звірка? Тобто Ви враховуєте і Доходи і витрати від продажу ОС / обладнання тільки в бух.обліку. а в податковому немає? Взагалі?
Про ст.80: Ви вважаєте, що в п.2 після слів "всі види доходів налогопл. Включаючи." Далі йде розшифровка всіх-всіх доходів. Тобто я хочу запитати. Ви впевнені, що "включає" -є увазі "разом", тобто перераховані всі доступні види доходів. А може "включаючи" мається на увазі в т.ч. Сумбурно, так? на прикладі:
"Квіти, включаючи:
конвалії, троянди, тюльпани, незабудки.
Чи означає це, що інших немає, а саме, що ромашки-ні квіти? "
Ця тема в спільнотах:
Тема поки не додана ні в одну спільноту
Helen, а як тоді бути з "Правилами складання декларації з ВПП" (наказ Предс. НК Мінфіну №637 "п.57. (" Складання ф.100,05)
Цитата: "графа В-вид доходу:
01-дохід при ліквідації активів. який не є доходом від реаліз. товарів або доходом від приросту при реаліз.зданій. а також активів, що не підлягають амортизації, та визнається як дохід у бух. обліку
Їй-богу, так полювання з Вами погодитися.
Чи була у Вас така ситуація і що було при перевірці?
На жаль я не читала "наказ Предс. НК Мінфіну №637" п.57. ( "Складання ф.100,05)", якщо вас не утруднить прикладіть цей наказ для ознайомлення! Зауважу, в цитаті зазначено вид доходу: 01-дохід при ліквідації активів. а основні засоби та нематеріальні активи - згідно зі ст. 105 НК це фіксовані активи.
Олена, приємно познайомитися. Я Лариса.
Прикріплюю файл з наказом №637 (це стандартні правила заповнення, вони зазвичай публікуються щорічно, і через "ББ" і в інших подшівках- Ви напевно їх видили і користувалися, просто не надавали значення-що це за наказ) Цей файл я взяла з бази податкового законодавства "Накип".
- З приводу активів. і фікс. активів- згодна, але там якраз йде мова по тексту про будівлі і т.п. тобто саме про основні засоби, а не про активах грошових або матеріальних (в сенсі рах 1 010 або 1310).
Шановні бухі! Вітаю!
З учорашнього дня спостерігаю за вашою "баталією". Дуже засмучена тоном деяких послань. Якщо звернулися за порадою, то чому так нетерпимо ставитеся один до одного?
Дійсно буває незрозуміла проблему з першого разу, тому і перепитували один одного по кілька разів. Тим більше бухгалтерія - така штука, де важливі всі нюанси.
Вам хочуть допомогти, пропонують різні варіанти, якщо вони вас не влаштовують, то й добре. Скажіть "мерсі" і продовжуйте тему далі. А так ви "мудрувати", "баламутити", а рада потрібен вам, а не комусь іншому!
Тому, шановний бух, який поставив запитання спочатку (ім'я не пригадаю!), Вам РАДА ДНЯ: будьте стриманішими у своїх емоціях і стримайте амбіції. У нас їх і без вас вистачає. Навіть якщо хтось відповідає на ваше запитання "не так", як ви б бажали, будьте вдячні цій людині вже за те, що він відгукнувся на вашу проблему. А то і податковий кодекс-то ви знаєте, і всі випадки вже пропрацювали! І тим не менше, ПРОСІТЬ ради у інших! Як же, дочекаєтеся з такою манерою вести діалог! Таке відчуття, що на уроках ввічливості в дет.саду ви хворіли! Адже ви не бачите своїх аппонент і не можете судити про їх вік, досвід роботи та інше, інше!
Повірте мені на слово, МИ НЕ ГІРШЕ ВАС НІ В ЧОМУ!
Дякую за увагу, якщо з таким ви прочитали мою проповідь!
Успіхів у подоланні перешкод. І почніть тему знову, може цього разу пощастить більше. А то після того, що ви тут понаписували, думаю, і LADA теж навряд чи відгукнеться, хоча. все може бути! Але, вона-то вичитає вас не по-дитячому!
lashamova до речі, якщо Ви хочете почути думку саме Лади, то можна написати їй приватне повідомлення, в якому попросити звернути увагу на цю тему. Нижче ника є значок ЛЗ. натискаючи на нього Ви отримуєте можливість написати особисте повідомлення.
Також можу порекомендувати Вам як знають бухгалтерів користувачів: Забава. Галин.
Ух скільки всього написали! Ух який жар!
Отже висловлю свою думку якщо дозволите.
Всі доходи повинні бути включені в ФНП 100.00 - це правильно на всі 100%.
Додаток 100.05 - це однозначно. Тут повинен бути відображений дохід який не має своє місце в інших додатках.
Отже додаток до 100.05, а саме 100.05.005
01 - дохід при ліквідації активів, який включає суму доходу, яка не є доходом від реалізації товарів або доходом від приросту вартості при реалізації будівель, споруд, а також активів, що не підлягають амортизації, та визнається як дохід відповідно до положень бухгалтерського обліку (в рядок 100.00.021 переноситься сума, відображена в рядку 100.05.005).
Згідно податкового обліку доходом при реалізації активів є сума різниці між вартістю реалізації та залишковою вартістю активу.
Лена! Хочу звернути маленьке увагу на "дитячі хитрощі". Ми всі звикли що дохід це щось позитивне і шанобливе, але при реалізації активів (у мене це зазвичай коли продаємо друкарські машини після двох трьох років використання) це не завжди щось позитивне. Якщо Ваш дохід від реалізації активів дорівнює (-40000000), то Ви його зовсім спокійно ставите в доп 100.05.005 і від туди воно в 100.05 і в 100.00. В обліку робите теж відповідні проводки:
Кт 6210 50000000 оплата за ОС
Дт 7410 90000000 залишкова вартість
Кт 7410 Дт 6210 90000000
Ось у Вас в бухобліку вже буде сальдо Дт 6210 40000000 (ну якщо конфігуратор не налаштований то буде Кт 40000000 червоним)
Далі проводки:
Кт 5610 Дт 6210 мінус 40000000.
Есл зробити проводки Дт 5610 Кт 6210 то разом за рахунком 5610 не буде рівних сумі декларації, а так дорівнюватиме.
Податківці при таких проводках не разу не задавали питань чому саме так у мене проводки і саме тому що моє разом з рахунок 5610 (Кт) завжди дорівнює сумі дохід по ФНП 100.00.
У Вас Лена відрахування вивалилися саме по тому, що стандарт "Дохід це завжди плюс" спрацював, а воно не завжди так коли справа стосується ОС.
Однак відразу хочу попередити так як ПО НК МФ РК тупувате, то при реалізації ОС протягом податкового періоду воно завжди надсилає повідомлення, що ФНП 300.00 і 100.00 не збігається дохід. Лякатися не треба. Просто пишіть що протягом податкового періоду була реалізації ОС яка в ФНП 100.00 вказується у вигляді різниці між ціною реалізації та залишковою вартістю ОС. Більше ніхто там ніяких питань при такій відповіді на повідомлення не задає.
Вибачте не Оленка, а lashamova. Це я переплутала імена.
Доброго ранку всім!
Думаю, "В суперечці народжується істина", в зв'язку з цим хотіла продовжити тему, розмірковуючи "в слух". Давайте звернемося до Декларації з ВПП! Практично ОС беруть участь тільки в формі 100.16. і йдуть на відрахування за допомогою амортизації. Ми не відображаємо придбання ОС в формі 100.08, і крім того, виключаємо з відрахувань матеріали, послуги пов'язані з будівництвом ОС (хоз.способ). До того ж в розділі "Доходів" не передбачено рядки "дохід від реалізації фіксованих активів, рівно також як немає такого підпункту у п.2 ст.80 НК. Також декларацією Фонду не предусморено форма, в якій би відбивалися витрати по реалізації ОС. На мій погляд Декларація виключає все господарські операції по ОС, крім амортизації та ремонту.
Лада, у мене до Вас питання.
В якому нормативному документі я можу прочитати, що згідно податкового обліку, доходом від реалізації активів (думаю це стосується фіксованих Атів, якщо далі по тесту говоритися про залишкову вартість) є сума різниця між вартістю реалізації та їх залишковою вартістю?
Якщо говорити про проводках, то я б зробила так:
КТ 6210 - 50000000
ДТ 7410 - 90000000, згодна
а далі
6210/5510 - 50000000
5510/7410 - 90000000
5610/5510 - 40000000 кінець року.
І в заверешіі, хотіла б звернути увагу на те, що врятли в ході податкової перевірки інспектора були б "щасливі" побачивши зменшення Доходів, по рядку "Інші доходи" на суму (-40 млн).
Вельмишановна Lenaivan1986, ціную, що витратили на мене стільки букв, але по суті, можете все це віднести до себе- нічого сказати, а на "проповіді" час хватает.Мож це у вас не все впорядке з амбіціями? Я задавала питання і чекала конструктивну відповідь, а не поради "читати Кодекс". Кстате, моя різкість ставилася тільки до нику Nataly- може і зайва, але адекватна її порад.
А вам. Домініка, окрема подяка за інфу про способи написання в личку-прікінте, я хоч і дуже стара і амбітна і садок "прогулювала" (зроду, до речі, чи не була-з бабусею виховувалася), але знаю, де подивитися і те, що ви обидві молодші мого сина будете, щоб дозволяти собі подібні "проповіді" .Нікто не говорив, що хтось "гірше або краще", просто відповідати треба, коли є, що відповісти.
Кстате, Лада виявилася набагато розумніший, ніж ви. lenaivan1986, припустили-замість "прочухана" -конструктівное думку. Все, на цю тему більше часу шкода.
Шановна Лада, дякую за відповідь, так само, як і Олену, і приєднуюся до її питання:
Чи не можна дізнатися у Вас, де знайти норму про те, що
Згідно податкового обліку доходом при реалізації активів є сума різниці між вартістю реалізації та залишковою вартістю активу.
За проводках, згодна з Оленою, тому що викликає сумнів запропоноване Ладою Кт7410 / Дт6210- проводка якраз випливає з попередньої фрази (підкреслено), тому і прошу, якщо не утруднить-звідки інфа (з посиланням, якщо можна)
Ви, Лада, мають рацію, що моя проблема, в тому, що "відрахування вивалилися" -з самого початку і був в цьому питання, так як для мене з приводу Доходів від вибуття -Включає в 100,05 чи ні-питання взагалі не викликає сумнівів. Вважаю, що однозначно "включати". А ось те, що немає рядків або форм для Витрат з вибуття-звідси і результат-величезна різниця в Звіряння 100,25 м / д бух. і налог.учётом.
Тому і дуже Вас прошу-посилання на те, що доходом вважається РІЗНИЦЯ м / д реалізацією і балансовою вартістю.
lashamova писал (а): Вельмишановна Lenaivan1986, ціную, що витратили на мене стільки букв, але по суті, можете все це віднести до себе- нічого сказати, а на "проповіді" час хватает.Мож це у вас не все впорядке з амбіціями? Я задавала питання і чекала конструктивну відповідь, а не поради "читати Кодекс". Кстате, моя різкість ставилася тільки до нику Nataly- може і зайва, але адекватна її порад.
А вам. Домініка, окрема подяка за інфу про способи написання в личку-прікінте, я хоч і дуже стара і амбітна і садок "прогулювала" (зроду, до речі, чи не була-з бабусею виховувалася), але знаю, де подивитися і те, що ви обидві молодші мого сина будете, щоб дозволяти собі подібні "проповіді" .Нікто не говорив, що хтось "гірше або краще", просто відповідати треба, коли є, що відповісти.
Я думаю, lenaivan1986 сама за себе відповість, якщо вважатиме за потрібне, а щодо себе я не зрозуміла, Ви вважаєте, що я Вам проповідь прочитала? Боже упаси, у мене не та роль, я всього лише хотіла вам допомогти - я тут Модератор і повинна допомагати в користуванні форумом.
Добрий день, Ларисо!
Я новачок на вашому форумі, тому я скористалася порадою Домініка і написала приватне повідомлення Галин, з проханням відгукнутися на цю тему. На жаль не побачила в контактах Забаву, хотілося б почути і її думка.
lashamova писал (а): Вельмишановна Lenaivan1986, ціную, що витратили на мене стільки букв, але по суті, можете все це віднести до себе- нічого сказати, а на "проповіді" час хватает.Мож це у вас не все впорядке з амбіціями? Я задавала питання і чекала конструктивну відповідь, а не поради "читати Кодекс". Кстате, моя різкість ставилася тільки до нику Nataly- може і зайва, але адекватна її порад.
А вам. Домініка, окрема подяка за інфу про способи написання в личку-прікінте, я хоч і дуже стара і амбітна і садок "прогулювала" (зроду, до речі, чи не була-з бабусею виховувалася), але знаю, де подивитися і те, що ви обидві молодші мого сина будете, щоб дозволяти собі подібні "проповіді" .Нікто не говорив, що хтось "гірше або краще", просто відповідати треба, коли є, що відповісти.
Кстате, Лада виявилася набагато розумніший, ніж ви. lenaivan1986, припустили-замість "прочухана" -конструктівное думку. Все, на цю тему більше часу шкода.
Шановна Лада, дякую за відповідь, так само, як і Олену, і приєднуюся до її питання:
Чи не можна дізнатися у Вас, де знайти норму про те, що
Згідно податкового обліку доходом при реалізації активів є сума різниці між вартістю реалізації та залишковою вартістю активу.
За проводках, згодна з Оленою, тому що викликає сумнів запропоноване Ладою Кт7410 / Дт6210- проводка якраз випливає з попередньої фрази (підкреслено), тому і прошу, якщо не утруднить-звідки інфа (з посиланням, якщо можна)
Привіт, lashamova! Дякую за реакцію!
Судячи з вашого тону (який в кінці вашого повідомлення і не відноситься до мене і Домініці) я не дарма старалась.
Амбіції є у кожного, але навіщо ж принижувати людей, які намагаються вам допомогти. Нехай і не "конструктивно"! З приводу "тільки до Nataly" - але я її і захищала!
Агресія не їсти ознака розуму, а швидше навпаки!
Не треба встановлювати своїх правил ( "Відповідати треба, коли є що відповісти"). Ми всі тут і будемо все одно спілкуватися. І з вами теж.
Те, що LADA розумніший за мене - без Комметаріі і безперечно!
З приводу "нічого сказати" - скажу трохи пізніше.
Взагалі-то, я за те, щоб всім на форумі було КОМФОРТНО!
Успіхів і удачі!