Даний розділ допоможе вам оформити документи валютного контролю, дотримуючись вимог і порядок, встановлені нормативними актами Банку Росії. Нагадає про строки подання даних документів в Банк. що відповідно дозволить уникнути адміністративної відповідальності за їх порушення.
Форми документів валютного контролю
При виникненні питань щодо порядку заповнення документів валютного контролю пропонуємо звертатися до співробітників валютного контролю Банку. Також у вас є можливість надати Банку право (при наявності достатньої інформації) підготувати дані документи.
Паспорт угоди (ПС) форма 1
Форма 1 оформляється Клієнтом-резидентом Банку на контракти (договори), сума зобов'язань за якими дорівнює або перевищує 50 тисяч доларів США (в еквіваленті):
- договори (в тому числі агентські договори, комісії, доручення) передбачають експорт, імпорт товарів (за винятком вивезення / ввезення цінних паперів в документарній формі);
- договори, які передбачають продаж / придбання товару * і / або надання послуг, пов'язаних з продажем / придбанням товару * на території РФ / за межами території РФ;
- договори, що передбачають передачу рухомого та (або) нерухомого майна за договором
- оренди;
- фінансової оренди (лізингу);
- договори (в тому числі агентські договори, комісії, доручення), що передбачають:
- виконання робіт;
- надання послуг;
- передачу інформації та результатів інтелектуальної діяльності (в тому числі виключні права на них).
* Товар - паливно-мастильні матеріали (бункерное паливо), продовольство, матеріально-технічні запаси та інші товари (за винятком запасних частин та обладнання), призначені для забезпечення експлуатації та технічного обслуговування транспортних засобів незалежно від їх виду і призначення під час перевезення або в пунктах проміжної зупинки або стоянки.
Паспорт угоди (ПС) форма 2
Форма 2 оформляється Клієнтом-резидентом Банку за кредитними договорами та договорами позики, сума зобов'язань за якими дорівнює або перевищує 50 тис. Доларів США (в еквіваленті) за офіційним курсом іноземних валют по відношенню до рубля, на дату укладення договору або, в разі зміни суми кредитного договору, на дату укладення останніх змін.
ПС - це документ, який містить відомості, необхідні з метою забезпечення обліку і звітності по валютних операцій між резидентами і нерезидентами на підставі договору (контракту). Це документ, який використовується Банком Росії, уповноваженим банком, податковими і митними органами з метою проведення валютного контролю відповідно до Федерального закону РФ № 173-ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль».
Ви маєте право подати в Банк вищевказані ПС або на паперовому носії, або в електронному вигляді за системою «iBank 2» одночасно з контрактом (договором), необхідним для оформлення ПС, в разі укладення договору з Банком надання послуг електронного банкінгу.
Довідка про валютні операції (СВО)
Оформляється і представляється Клієнтом-резидентом в одному екземплярі в установленому порядку при здійсненні валютних операцій:
- в іноземній валюті;
- у валюті РФ за контрактом / кредитним договором, за яким оформлений ПС.
СВО - це документ, який є формою обліку за валютними операціями резидентів.
Звертаємо вашу увагу: зазначений в графі 12 СВО очікуваний максимальний термін виконання зобов'язань за контрактом не може перевищувати дати завершення виконання зобов'язань за даним контрактом, а також терміну повернення авансу, зазначеного в графі 11 СВО.
Ви маєте право подати в Банк СВО одночасно з документами, пов'язаними з проведенням валютних операцій, зазначених в СВО, або на паперовому носії, або в електронному вигляді за системою «iBank 2», в разі укладення договору з Банком надання послуг електронного банкінгу.
Довідка про підтверджуючі документи (СПД)
Оформляється і представляється Клієнтом-резидентом в банк в одному екземплярі.
Клієнт представляє тільки Довідку про підтверджуючі документи при наявності відповідно до контракту наступних умов:
- для Експортерів - вивезення товару здійснюється на умовах надання нерезиденту комерційного кредиту у вигляді відстрочки платежу;
- для Імпортерів - ввезення товару здійснюється на умовах надання нерезиденту комерційного кредиту у вигляді передоплати (авансового платежу).
Виняток - країни Митного союзу (республіки Білорусь, Казахстан).
Звертаємо вашу увагу: зазначений в графі 10 СПД максимальний очікуваний термін отримання грошових коштів за контрактом не може перевищувати дати завершення виконання зобов'язань.
Ви маєте право подати в банк СПД, СПД з підтверджуючими документами або на паперовому носії, або в електронному вигляді за системою «iBank 2», в разі укладення договору з Банком надання послуг електронного банкінгу.
Заява про переоформлення ПС
Оформляється Клієнтом-резидентом Банку в одному екземплярі для переоформлення ПС при внесенні змін і доповнень до контракту / кредитний договір, які зачіпають відомості, що містяться в оформленому ПС.
В одному Заяві можна вказати інформацію про переоформлення декількох ПС.
Заповнюється при внесенні змін і доповнень до контракту / кредитний договір.
Заповнюється при наявності в контракті / кредитному договорі умов про можливість його продовження (пролонгації) без підписання доповнень до контракту / кредитним договором.
Одночасно із заявою про переоформлення ПС подаються документи та інформація, які є підставою для внесення змін до ПС.
Інформацію про особливості переоформлення ПС після дати закриття ПС співробітники валютного контролю нададуть вам при додатковому консультуванні.
Ви маєте право подати в Банк вищевказані заяви про переоформлення ПС і документи, що є підставою для переоформлення ПС, або на паперовому носії, або в електронному вигляді за системою «iBank 2», в разі укладення договору з Банком надання послуг електронного банкінгу.