На сьогоднішній день лінійка банківських продуктів, пов'язаних з видачею та обслуговуванням пластикових дебетових або кредитних карт, уже досить широка, тому безготівкова форма оплати все частіше і частіше використовується споживачами. Що спонукає підприємства вдаватися до укладання договорів еквайрингу, спрямованих на забезпечення системи безготівкових «карткових» платежів? Які недоліки і переваги таїть в собі ця договірна конструкція?
Еквайринг можна розглядати двояко. По-перше, під ним розуміють діяльність по здійсненню розрахунків з підприємствами торгівлі (послуг) за допомогою банківських карт, а по-друге, здійснення операцій з видачі готівкових коштів держателям банківських карт, які не є клієнтами даної кредитної організації.
Крім того, окремо можна виділити інтернет-еквайринг - прийом до оплати платіжних карт через Інтернет з використанням спеціально розробленого web-інтерфейсу, що дозволяє провести розрахунки в інтернет-магазині. Однак у цій статті ми розглянемо тільки договір еквайрингу, що укладається між організацією торгівлі (далі - клієнт) і кредитною організацією.
Російському законодавству договір еквайрингу невідомий
Переваги використання в діловому обороті конструкції договору еквайрингу очевидні. З точки зору громадян-споживачів до переваг карткових розрахунків відносяться економія часу (адже їм не потрібно звертатися в касу банку або шукати банкомат для отримання готівки), зручність використання (пачку банкнот замінює одна карта, причому для розрахунків не тільки в національній валюті, але та іноземній), захист від крадіжки (в разі крадіжки карти її можна оперативно заблокувати, виключивши можливість її використання іншими особами).
Крім цього, еквайринг полегшує життя і підприємству торгівлі або послуг, обслуговуючому споживачів. Надаючи зручну для споживачів можливість оплати за допомогою банківських карт, організація розширює свою клієнтську базу, а часом і збільшує виручку у випадках, коли банки - емітенти карт пропонують своїм клієнтам овердрафт. Ще одна перевага полягає в скороченні витрат на інкасацію готівки.
Для банку укладення договору еквайрингу для проведення розрахункових операцій дає можливість отримувати прибуток за рахунок утримуваних з організації торгівлі комісій від сум торгових операцій за перераховуються кошти.
Однак крім переваг, дана договірна модель пов'язана з певними рис-ками, пов'язаними з поданням споживачами підроблених банківських карт, а також наступного за здійсненням розрахункових операцій їх опротес-тованія власниками карт або міжнародними платіжними системами.
Яким чином між сторонами договору еквайрингу розподіляються подібні ризики? Чинне російське законодавство прямої відповіді на це питання не дає.
Більш того, неясна і правова природа договору еквайрингу, який законом прямо не передбачено, тобто є непойменовані, хоча на практиці застосовується досить часто.
Договір еквайрингу може бути укладений як з банком, в якому у торгівлі вже відкритий банківський рахунок, так і з тим банком, де такого рахунку немає. Наявність банківського рахунку безпосередньо у банку-еквайрера не є обов'язковою умовою для укладення розглядається нами договору.
Банк і клієнт встановлюють в договорі еквайрингу:
Для оптимізації роботи в договорі еквайрингу може бути передбачено, що при розширенні переліку місць здійснення клієнтом продажів (надання послуг споживачам) дію договору еквайрингу поширюється на них автоматично, без додаткової угоди. У виявлених точках продажу також встановлюється обладнання для проведення розрахункових операцій і проводиться первинний інструктаж персоналу клієнта. Однак в цьому випадку в договорі необхідно буде врегулювати алгоритм дій клієнта за повідомленням банку про необхідність обладнати нові торгові (або інші) точки і терміни здійснення банком таких операцій.
Крім того, в договорі еквайрингу сторонам слід визначити порядок взаємодії при виявленні підроблених банківських карт, опротестування здійснених операцій з боку міжнародних платіжних систем або власників банківських карт з покладанням ризиків на клієнта, на банк або без зазначення такого умови.
До відносин банку і клієнта можна застосувати положення про договори оренди і возмездного надання послуг
Договір еквайрингу є консенсуальну угоду, оскільки для його укладення досить досягнення між клієнтом і банком угоди з приводу всіх істотних умов (ст. 432 ЦК України). У предмет договору еквайрингу входять позначені нами зобов'язання з зазначенням місць реалізації товарів, робіт або послуг. Передача обладнання, консультування та інструктаж персоналу клієнта по роботі з наданим банком обладнанням є діями по виконанню вже укладеного договору еквайрингу і на момент набрання ним чинності не впливають.
Договір еквайрингу є оплатним (ст. 423 ЦК України), оскільки за здійснення розрахункових операцій клієнт сплачує банку комісію в порядку і на умовах, узгоджених в договорі.
Зобов'язання клієнта при розрахунках з покупцями приймати до оплати пред'являються ними банківські карти і зобов'язання банку переводити одержувані грошові кошти з'єднані в договорі еквайрингу для цілей взаємовигідного співробітництва. Однак такі зобов'язання не можуть кваліфікуватися як договір простого товариства (про спільну діяль-ності), оскільки на відміну від нього клієнт і банк не з'єднують своїх вкладів, хоча і діють спільно. Кожне із зазначених зобов'язань має самостійно значення.
До зобов'язанням клієнта застосовуються загальні положення про зобов'язання, а до зобов'язання банку - положення про порядок проведення розрахунків, а також загальні положення про зобов'язання - в частині, що не врегульованою спеціальними правилами про розрахунки.
В даному договорі містяться і інші договірні елементи для оптимізації взаємодії клієнта і банку (п. 3 ст. 421 ЦК України). В першу чергу мова йде про надання банком клієнту в тимчасове користування спеціального обладнання для проведення операцій з банківськими картами. Такого роду послуги є не що інше, як надання банком майна в оренду клієнту, що очевидно тягне висновок про змішаному характері догово-ра еквайрингу. Отже, до даних правовідносин застосовуються норми ЦК РФ про договір оренди (гл. 34), але при цьому додаткова плата за обладнання не стягується, оскільки вона вже врахована в складі узгодженої сторонами договору еквайрингу комісії за послуги банку.
У еквайринг можна усмот реть і елементи договору надання послуг на годину-ти проведення інструктажу персоналу клієнта по роботі з наданим обладнанням і консультацій по роботі з обладнанням.
Таким чином, договір еквайрингу є Непойменовані цивільно-правовий договір (п. 2 ст. 421 ЦК України), який одночасно з цим є змішаним (п. 3 ст. 421 ЦК України).
Розрахунки за допомогою банківської карти оформляються спеціальними платіжними документами
Згідно п. 3.1 Положення № 266-П при здійсненні операції з використанням платіжної картки складаються документи на паперовому носії та (або) в електронній формі (далі - документ по операціях з використанням платіжної картки). Ці документи є підставою для здійснення розрахунків за вказаними операціями і (або) служать підтвердженням їх здійснення.
Обов'язкові реквізити, які повинен мати документ по операціях з використанням платіжної карт, перераховані в п. 3.3 Положення № 266-П:
Документ за операціями з використанням платіжної картки на паперовому носії додатково повинен містити підпис держателя платіжної картки та підпис касира.
Названі обов'язкові реквізити документа за операціями з використанням платіжної картки мають містити ознаки, що дозволяють достовірно встановити відповідність реквізитів картки та рахунки фізичних ос-кого особи, юридичної особи, індивідуального підприємця, а також між ідентифікаторами організацій торгівлі (послуг), ПВН, банкоматів і банківськими рахунками організацій торгівлі (послуг), рахунками ПВН, банкоматів (п. 3.6 Положення № 266-П).
Перевіряти справжність банківської карти зобов'язаний еквайрер, а не його клієнт
У цьому випадку клієнт, який повернув гроші банку, має право їх стягнути з контрагента, операція з яким була визнана шахрайської, використовуючи в якості доказів отримані від банку документи, і залучити до участі в справі кредитну організацію.