Як вигідно і безпечно перевести в готівку гроші
Як найбільш вигідно і безпечно перевести в готівку гроші - питання, яким задаються багато компаній, які намагаються піти від податків. За статистикою, 85 відсотків організацій займається нелегальним переведенням у готівку. Їх вже більше, ніж любителів будинок 2 дивитися онлайн безкоштовно. Як це здійснюють і які наслідки?
«Одноденки» в допомогу
Допомога в переведенні в готівку коштів може знадобитися організаціям з різних причин. Наприклад, на початковому етапі створення компанії (коли її ще не встигли зареєструвати, оскільки на це не вистачає грошей, а майбутній підприємець хоче заробити) клієнт готовий платити тільки за «безналу», і тут без допомоги в легалізації доходів не обійтися. Найбільш поширений варіант - це коли вже працюючої компанії необхідно легалізувати доходи, отримані не зовсім чесним шляхом, що могло б допомогти позбутися від зайвих питань перевіряючих структур.
Найпростіший і короткий шлях, по якому сьогодні можуть піти компанії, - знімати готівку через фірму-«одноденку», яка зазвичай реєструється на підставних осіб. Про свої послуги вони говорять відкрито, їх легко можна знайти через Інтернет. Створити таку компанію коштує недорого - близько десяти тисяч рублів - «такса» в регіонах, і близько двадцяти тисяч -в Москві. Щоб не викликати зайвих питань у податківців, а також у інших представників правоохоронних органів, фіктивна організація робить липові ліцензії, документи, нібито наймає на роботу співробітників і навіть «виплачує їм заробітну плату» (на папері). Хоча найнадійніше в даній ситуації - знайти свою людину в податковій, платити йому певний відсоток і роками існувати спокійно. Але на практиці це відбувається рідко, а тому фіктивні компанії часто закриваються і відкриваються знову вже під іншою назвою. Існують вони від трьох до шести місяців - це найбезпечніший період; за такий малий проміжок часу можна спокійно перевести в готівку 50-100 мільйонів рублів. Багато хто може погоріти саме на тому, що не йдуть вчасно, привертаючи до себе увагу податкової. Отримують такі компанії, як правило, 4-6 відсотків з суми готівки.
Всі засоби хороші
Але послугами «одноденок» фантазія підприємців не обмежується. Гроші можна зняти під звіт відрядження або під закупівлю будь-яких незначних товарів. Сюди ж можна віднести плату за електроенергію - як правило, сума в кілька разів завищена, а перевіряти це навряд чи хтось стане. Буває, що компанії укладають договори на надання послуг, перевірити які досить складно, з подальшим переведенням у готівку грошей; це можуть бути ремонтні роботи, консультації і так далі.
Довгострокові послуги з передоплатою теж спрощують справу. Сума перераховується і знімається, а послуга може бути надана через кілька років, коли фірма вже встигне закритися.
Можна укласти договір з якоюсь компанією, вказати високу суму штрафу за невиконання будь-яких зобов'язань. Чи треба говорити, що виконані вони в цій ситуації не будуть, а постраждала сторона отримає належну суму штрафу, яка пізніше поділиться між двома організаціями. При цьому постраждала фірма необов'язково повинна бути підставною - досить мати з її керівником хороші ділові відносини, щоб проводити подібні операції.
Для переведення в готівку коштів компанія часто робить удавані угоди, наприклад на поставку товарів від іншої фірми. Та, в свою чергу, виготовляє липові документи на уявну доставку. Обидві фірми при цьому можуть існувати цілком легально, чесно ділячи гроші.
Пластикові картки і мертві душі
Іноді фіктивні компанії заводять пластикові карти на неіснуючих співробітників. Причому на них переводяться не тільки уявні заробітні плати, а й, наприклад, довгострокові позики. Таким чином, досить просто перевести в готівку кошти, не привертаючи до себе зайвої уваги. Правда існує ризик, що банк зацікавиться великою сумою, яка знімається зі звичайною зарплатною картки. Як правило, замовляти її слід заздалегідь - в іншому випадку в касі може не виявитися такої кількості грошей. А банки сьогодні часто виявляють пильність і можуть зажадати додаткові документи.
Добру справу - завжди вчасно!
Створення фірми «одноденки» підпадає під статтю 173 КК РФ і загрожує платнику податків штрафом в або позбавленням волі і штрафом.
Благодійність - справа у всіх відносинах потрібне і хороше. Але іноді вона є прикриттям для переведення в готівку. Працює «схема» таким чином: компанія робить солідний благодійний внесок в яку-небудь організацію, де гроші розподіляються серед «мертвих душ», після чого діляться між компанією-благодійником і одержувачем. Можна обійтися і без «мертвих душ», а просто зробити липові папери про зроблений ремонт, упорядкованій дитячому майданчику (якщо мова йде про дитячий будинок або інтернат) або покращеному процедурному кабінеті в лікарні. Перевірити це складно, і виявити шахрайство вийде хіба що чисто випадково.
Легко переводити гроші в готівку страховим компаніям. У цій ситуації полягає договір з таким страховим випадком, який дуже складно виконати і за який обов'язково доведеться заплатити, що із задоволенням і відбувається.
Банки - вам в помощь!
У спільники з переведення в готівку коштів можна залучити і банки, які все охочіше пропонують подібного роду послуги, особливо в період кризи. Як правило, це КБ, які не бояться ризикувати своєю репутацією. За допомогу вони беруть в середньому 6 відсотків. Але і тут слід дотримуватися обережності, навіть якщо з банком працюєш щодо давно і довіряєш йому безмежно. Наприклад, він може справно переводити невеликі суми за обумовлений відсоток, а потім зникнути, зірвавши великий куш, і не з однієї компанії. Ось чому працювати з солідними сумами слід частинами, і по можливості в різних банках, з якими вдасться домовитися. Можна, звичайно, заздалегідь витребувати з кредитної установи паперу з печатками, але так як мова йде не про зовсім законною угодою, то це може не спрацювати. І тоді слід покладатися тільки на удачу.
По правді кажучи, зовсім вже безвихідні ситуації бувають рідко, і можна спробувати звернутися до свого банку за допомогою, роз'яснивши ситуацію; багато зважають на становище і готові піти назустріч. Обидва банки, між якими відбувся переклад, можуть домовитися між собою, якщо знаходяться в хороших ділових відносинах. Зрозуміло, в правоохоронні органи з цим питанням не звернешся - в цьому випадку доведеться тримати відповідь перед законом самому.
А що ж держава? Невже спокійно ставиться до несанкціонованого переведення в готівку коштів і ухиляння від податків? Підтримує процвітання корупції? Зрозуміло, немає. Воно бореться, однак зі змінним успіхом. Так, тут використовується метод штрафів, позбавлення волі, але компанії це все одно не лякає.
Розповідає Олена Бистрова, головний бухгалтер організації торгівлі: «Ми тримаємося за кожного клієнта, а вже якщо він робить великі закупівлі, то тим більше! Якщо ми не будемо час від часу переводити суми, то нам доведеться підвищувати ціни на товар, щоб виправдати податки .... І в цій ситуації клієнти підуть до конкурентів, які не відмовлятимуться від переведення в готівку, відповідно, зможуть дозволити собі виставляти більш низькі ціни на товар. Знову ж таки, багато хто сьогодні працюють з системою «відкатів», і їх теж треба якось знімати. За клієнтів йде справжня боротьба, в якій всі засоби хороші ».
Як бачимо, способів переведення в готівку доходів сьогодні багато, і пропонуються вони «одноденками» і банками майже відкрито. Держава про них знає, але в повній мірі нічого вдіяти не може. А компанії, в свою чергу, не можуть від «переведення в готівку» відмовитися зовсім, так як почнуть працювати собі в збиток. Виходить замкнуте коло і та сама ситуація, коли складно знайти правих і винуватих. Але як би там не було, а несанкціоноване переведення в готівку грошей - незаконна операція, яка карається за статтею 198 КК РФ, оскільки являє собою не що інше, як ухилення від сплати податків. У цій ситуації ніхто не захистить підприємця від «одноденок», які можуть його «підставити», від шахраїв «з боку», від банків, нарешті! До того ж можна накликати на себе гнів податкових органів та правоохоронних організацій, і тоді подальший шлях в бізнесі буде заборонений.