Представляємо порядок самостійного заповнення податкової декларації 3-ПДФО
Наш Сергій Іванович має право на отримання вирахування, тому що він витратив свої гроші на покупку житла і він працює (за нього його роботодавець платить прибутковий податок або ПДФО) до бюджету.
Для того, щоб отримати податкове вирахування, необхідно зібрати пакет документів (він не складний і не такий великий, як здається на перший погляд). Як правило, всі документи ми маємо під рукою і зможемо з них зняти копії. І про копіях - зараз я напишу, які документи потрібні саме в копіях (копії прості, не треба йти до нотаріуса і витрачати свої гроші на завірення документів), а які документи обов'язково треба уявити в оригіналі.
Список документів для отримання вирахування:
1) Копія паспорта (сторінка з фотографією в розвороті);
3) Копія ІПН (якщо є). Якщо у вас немає копії свідоцтва про присвоєння ІПН, не страшно, ви номер ІПН можете запитати на вашій роботі (та він і вказано в довідці 2-ПДФО);
4) Копія свідоцтва про право власності (або виписка з єдиного державного реєстру прав ЕГРП);
5) Копія договору купівлі квартири. Якщо ви купували житло в новобудові, тоді вам треба зробити копію з Договору про пайову участь. Робити копії з кадастрових планів, планів поверхів не треба, достатньо копії ДДУ;
6) Копія акту прийому-передачі квартири. Цей документ важливий в тому випадку, якщо у вас була покупка житла в новобудові. Якщо ви придбали квартиру на вторинному ринку - не треба. Але якщо у вас є такий акт, прикладіть його;
7) Копію платіжного документа, що підтверджує оплату за квартиру. Наприклад, ви платили продавцеві готівковими коштами, тоді у вас обов'язково повинна бути на руках платіжна розписка. Ось з неї і зніміть копію. Якщо ви перераховували гроші за банку - тоді зніміть копію з квитанції або платіжного доручення, дивлячись який документ вам видав банк;
8) Копію кредитного договору. Якщо ви купували житло в кредит, тоді одним з платіжних документів є сам кредитний договір. Це форма оплати. Зніміть з нього копію.
9) Запитайте у банку, в тому відділенні, де ви оформляли кредит, довідку про суму фактично сплачених відсотків за кредитом. Це важливо, тому що з суми сплачених відсотків за кредитом ви зможете повернути ПДФО. Довідка про суму сплачених вами відсотків по кредиту здається в оригіналі.
10) Довідка 2-ПДФО з місця роботи (оригінал), такий вид документа вам зобов'язаний видати ваш роботодавець.
11) Податкова декларація 3-ПДФО (оригінал). Я раджу роздрукувати її в двох примірниках, якщо ви підете здавати її вручну. На підставі перерахованих вище документів ви зможете вже формувати податкову декларацію 3-ПДФО. Для чого треба два примірника? Для того, щоб на одному з них податковий інспектор поставила відмітку про прийняття та щоб ви змогли потім на наступний рік перенести без помилок суму невикористаного майнового відрахування.
12) Заява на повернення податку (оригінал). Форму такої заяви і приклад його заповнення я докладаю нижче.
13) Реєстр документів, які ви здаєте інспектору. Його можна скласти від руки в довільній формі. Його суть в тому, щоб потім ви змогли довести, які документи конкретно були вами передані до податкового органу.
Чому я в своєму прикладі вибрала два роки? Це я зробила спеціально, щоб показати вам, як правильно перенести переходить з минулого року залишок вирахування.
Відкриваємо програму і ми бачимо ось таку картину:
Перше, що нам треба внести - це код податкової інспекції, до якої ви належите по вашій прописку. Як показує практика, код свого податкового органу, знають не всі. Я допоможу вам знайти його.
- Код Окатий (це старий код і зараз застосовується новий ОКТМО), але я вам розповім, як на підставі "старого" легко і просто знайти новий код ОКТМО,
Тепер зліва на панелі ми бачимо підрозділ "Відомості про декларанта", натискаємо цю кнопку і нам випадає список рядків (ПІБ, дані паспорта), які потрібно заповнити. Коли ми цю сторінку заповнили, то уважно піднімаємо очі вгору і бачимо симпатичний "будиночок",
Коли ви заповнили особисті дані, то необхідно взяти в руки вашу довідку 2-ПДФО і строго зі довідки списати дані в програму. Нам для цього потрібен розділ (зліва на панелі) "Доходи, отримані в РФ". Натисніть його і вашими очима постануть дві табличні частини. У верхній заносяться відомості про роботодавця. Щоб почати вводити дані про вашу компанію, досить натиснути зелений плюсик зліва і з'явиться вікно, в яке ви уважно зі довідки спишете назва роботодавця, ІПН і КПП його і код ОКТМО (не ваш!), Дані все вказуються в довідці 2-ПДФО і саме там ви зможете списати ці відомості. Після введення даних про компанії та збереженні їх, стає активним друга таблична частина, куди ви будете вносити відомості про доходи з довідки 2-ПДФО. Цей розділ простий в заповненні, тому що код доходу ви списуєте з довідки, місяць отримання доходу і його суму ви теж списуєте строго зі довідки.
Коли ви внесете ваші доходи помісячно, то в програмі буде автоматично сформована сума доходу, нижче буде йти податкова база. Тобто, рядок "Оподатковувана сума доходу" вам треба буде списати з довідки 2-ПДФО (в довідці цей рядок відображається як "Податкова база").
Точно так же ви пишіть суму податку нараховану та утриману. Все, розділ заповнений. І тепер ви на панелі зліва внизу бачите розділ "Вирахування". Тисніть сміливо його і переходите в в Відрахування.
Якщо у вас не було дитини, на роботі вам не був надані стандартний дитячий відрахування, тоді "Галку", яка автоматично стоїть біля стандартних вирахувань, ми знімаємо, не бійтеся, вона нам не потрібна.
І тиснемо на будиночок з жовтою дахом - ось наш майнове відрахування. Тільки поле поки сіре і нудне, щоб його активувати ставимо "галку" - "Надати майнове відрахування" і ми бачимо, як змінилося наше вікно. Натискаємо на зелений плюсик і починаємо заповнювати відомості по квартирі.
Для цього відкриваємо лист Д1 декларації (саме в ньому йде повне відображення інформації про вашому житло) і там читаємо уважно все рядки.
Подивіться на малюнок нижче, куди "встали" ці цифри.
Виходить, що заяву на повернення ПДФО буде оформлятися за кожен рік, за який ви створюєте і подаєте вашу податкову декларацію.
Вдалого вам декларування!