Розрахунки брутто і нетто-ставки орієнтуються насамперед на рас-чет нетто-ставки, що представляє собою один з основних показників фінансової стійкості та платоспроможності страховика [18]:
£ СВ (П) = £ сВип, (14)
де ХСВ (П) - страхові внески (премії) страхувальників;
] £ сВип - страхові виплати страховиків.
Розрахувавши праву частину рівності (14), отримують необхідну вели-чину лівій частині.
Методика розрахунку нетто-ставки за конкретним видом або однород-ним об'єктам страхування зводиться до визначення середнього показника збитковості страхової суми за певний період, потім оцінюючи-ється його стійкість. На основі отриманих даних вирішується питання про необхідність розрахунку і величиною ризикової надбавки (дельта-надбавки).
Показник збитковості страхової суми математично виражає ймовірність збитку у вигляді частки сукупної страхової суми, яка вибуває зі страхового резерву (фонду) у зв'язку з настанням страху-вих випадків і відповідних виплат. Ця частка (одиниця страхової суми або об'єкта страхування або процентна ставка від сукупної страхової суми) і становить основу розрахунку нетто-ставки. Збитковий-ність страхової суми - величина синтетична і залежить від различ-них факторів. Їх можна звести до трьох показниках, які називають елементами збитковості [6]:
1. - - частость (частота) [33] страхових випадків: ставлення количест-
ва страхових випадків до числа застрахованих об'єктів;
2. 1712- - опустошительность одного страхового випадку; відношення
числа постраждалих об'єктів до числа страхових випадків (показує середнє число об'єктів, що постраждали від одного страхового випадку);
3. - відношення ризиків: відношення середньої страхової виплати
по одному потерпілому об'єкту (к) до середньої страхової суми одного застрахованого (0- При частковому пошкодженні це свідчить про середній ступінь пошкодження одного об'єкта; при повному знищити-ванні - про загибель в середньому більш-менш великих об'єктів по порівняй-нію з їх середньої страхової оцінкою за договором або страховому порт-фелю.
Розрахунковим показником страхової статистики служить частота (годину тости) страхових подій - співвідношення між числами страхових слу-чаїв і застрахованих об'єктів. Якщо припустити, що від кожного страхового випадку гине застрахований об'єкт, то заснована на нетго-ставкою ймовірність збитку завісйт насамперед від ймовірності настання страхового випадку. Знаючи розподіл усіх число страхових випадків за певний період, можна визначити і ступінь ймовірно-сті їх настання. Вона являє собою відношення кількості стра-хових випадків до числа застрахованих об'єктів.
Математично це виражається ймовірністю настання, припускає-кладемо, події До при відношенні числа несприятливих випадків М до загальної кількості рівно можливих - (V. В теорії ймовірностей відношення числа елементарних фіналів, що не сприяють події К, до їх загальної кількості називають ймовірністю події До і позначають
Оскільки ймовірність завжди виражається правильним дробом (чис-Літел менше знаменника), то ймовірність Р події До завжди буде відповідати висловом 02 Р (К)> I. Якщо ймовірність події дос-Тігана крайніх значень (0 або 1), то страхування на випадок наступлю -ня даної події проводитися не може. Страхові відносини складаються тільки тоді, коли заздалегідь невідомо, відбудеться за даний період часу страховий випадок по даному страховому подію-тію чи ні.
Ставлення числа випробувань, в яких подія / (з'явилося Мраз, до загальної кількості фактично вироблених випробувань N називають від-відносна частотою / # 9632; події К, або статистичною вагою [18]:
Перше визначення ймовірності називають класичним (вероят-ність настання події до дослідів), друге - зі статистичними (відно-вальну частота появи події в результаті проведення дослідів). З міркувань випливає, що ми будемо в страховій справі оперувати статистичними визначенням ймовірності настання того чи іншого страхового випадку.
Відповідно до викладеного визначеннями вихідними даними для розрахунку нетто-і брутто-ставок є ймовірність збитку, лежачи-щая в основі нетто-ставки, яка залежить, в свою чергу, від вероят-ності настання страхового випадку:
де Ру, - ймовірність збитків;
РСЗ - ймовірність настання страхового випадку.
Знаючи число страхових випадків за тарифний період, можна визна-лити і ступінь ймовірності їх настання. Вона являє собою від-носіння числа страхових випадків до кількості застрахованих об'єктивним тов:
де Чсс - число страхових випадків;
К, 0 - кількість застрахованих об'єктів.
При розрахунку нетто-і брутто-ставок передбачається, що масових страхових випадків не буде (наприклад, загибелі літака, теплохода з людьми і т. П.). Розрахунок тарифів проводиться за заздалегідь відомим (або планованому) кількості застрахованих об'єктів або договорів. При налічііперечісленних умов розрахунок середньої збитковості страхової суми У ^ проводиться за формулами (16) - (18):
де ^ - ймовірність настання страхових випадків;
Середня за 5 років величина збитковості страхової суми (Ус) соста- (17 + 16 + 16 + 15 + 15 ^ віт 15,8 ^ 1
Оцінка стійкості динамічного ряду проводиться за допомогою математико-статистичних коефіцієнтів варіаціі1 і медіани [35] [33].
Для визначення коефіцієнта варіації як відношення середнього квадратичного відхилення до середньої арифметичної динамічного ряду зробимо розрахунок величини першого (о) за наведеними даними другого.
Для тарифних розрахунків застосовується наступна формула середовищ-нього квадратичного відхилення [33]:
де X, - відхилення варіантів (показників);
Х "- середнє арифметичне показників;
я - число членів динамічного ряду (показників збитковості страхової суми).
Сума середніх квадратичних відхилень (чисельник дробу під знаком квадратного кореня) визначається за допомогою даних табл. 8.2.