Мирова угода як антикризова процедура

Мирова угода (МС) це один з найефективніших і цікавих методів антикризового управління.

Мирова угода - це реабілітаційна процедура банкрутства, яка полягає в досягненні кредиторами угоди про порядок і терміни погашення заборгованості.

Подивимося статистику висновків мирових угод у справах про банкрутство:

З позитивних моментів, це те, що з кожним роком спостерігається зростання частки мирових угод в загальній масі завершених процедур, і я думаю, що така тенденція триватиме і далі.

Чим же хороша процедура мирової угоди?

Тим, що на момент її затвердження судом, припиняється процедура банкрутства і компанія може працювати далі.

Дуже багато власників бізнесу шукають саме такий вихід з процедури банкрутства, щоб можна було відновити платоспроможність своєї фірми, а не просто ліквідувати її. Зараз я розповім, як можна домогтися такого результату.

Дане інформаційний лист вищої судової інстанції, мабуть, єдиний об'ємний документ, який стосується не якогось конкретного прецеденту і розглядає ключові проблеми, які виникають при укладанні мирових угод. Якщо Ви зіткнетеся з укладенням мирової угоди, рекомендую насамперед прочитати дане інформаційний лист.

Процедура укладення мирової угоди

Процедура укладення мирової угоди складається з 4-х основних кроків:

По-перше, ситуація повинна відповідати обов'язковим умовам укладення мирової угоди. Воно може бути укладено тільки після повного погашення кредиторів 1 і 2 черги, також обов'язкова згода на укладення мирової угоди всіх кредиторів, зобов'язання яких забезпечено заставою.

Наступний етап - проведення зборів кредиторів. Збори кредиторів має прийняти рішення про укладення мирової угоди більшістю голосів від включених до реєстру вимоги кредиторів, і, відповідно, необхідно підписати дану мирову угоду.

Якщо Ви вирішуєте питання про те, які питання необхідно винести на порядок денний на зборах кредиторів, то перше питання, це, безпосередньо, укладення мирової угоди, а другий - це вибір особи, яке вже буде підписувати цю угоду.

Наступний крок - напрямок в Арбітражний суд заяви про затвердження мирової угоди, разом з протоколом зборів кредиторів, можливо, із запереченням якихось кредиторів, якщо вони є, також прикладається текст мирової угоди.

Арбітражний суд розглядає дану заяву і вирішує, наскільки можливо твердження даної угоди, оскільки нерідко укладення мирової угоди використовують на шкоду кредиторам або боржнику.

Наслідки мирової угоди:

припинення процедури банкрутства (ст. 57 Закону про банкрутство);
припинення повноважень арбітражного керуючого;
призначення нового директора.

Після укладення мирової угоди, засновники зобов'язані провести збори учасників (акціонерів) та вибрати директора, який вже здасть документи до реєструючого органу.

Форма мирової угоди

Мирова угода, як і будь-який юридичний документ, повинно містити такі основні розділи:

I. Найменування документа, «шапка», номер справи

II. Преамбула, в якій описуються боку і основні обставини

III. Відомості про розмір боргу кредиторів, які беруть участь в укладенні мирової угоди
Наприклад, якщо мирова угода укладається в процедурі спостереження, а кредитор не встиг заявити свої вимоги у встановлений законом термін, то такий кредитор не бере участі в укладенні мирової угоди.

IV. Умови мирової угоди, графік погашення заборгованості

V. Підписи сторін

Умови для затвердження мирової угоди Арбітражним судом

Не підлягають затвердженню мирові угоди, що містять неясні вирази або створюють невизначеність щодо обсягу зобов'язань боржника або термінів їх виконання:
- формулювання, які мають передбачуваний характер, наприклад, «борг буде погашений після стягнення дебіторської заборгованості»;
- неясність, з яких джерел будуть погашатися вимоги (перевірка умов мирової угоди на реальність);
- обов'язок боржника щодо погашення заборгованості перед кредиторами поставлена в залежність від можливого прибутку боржника від виробничої діяльності в майбутньому. Дана практика має відношення до підприємств, які практично не ведуть ніякої діяльності, але якщо ж компанія продовжує функціонувати, укладати нові контракти, то таке джерело як прибуток цілком може бути вказаний в мировій угоді.
Умови мирової угоди для кредиторів, які голосували проти укладення мирової угоди, не можуть бути гіршими, ніж для кредиторів, які голосували за його укладання. Якщо у кредитора не багато голосів на зборах кредиторів, і укладення мирової угоди пройшло без його згоди, він має право оскаржити дане мирову угоду, тим більше, якщо воно обмежує його права та укладено на умовах менш вигідних, ніж у інших кредиторів.
Мирова угода не повинно порушувати права 3-х осіб. У практиці існують такі приклади, коли наявність поточної заборгованості для суду свідчить про те, що права 3-х осіб порушені. Однак в інформаційному листі Президії ВАС РФ №97 зазначено, що наявність поточної заборгованості не є перешкодою для укладення мирової угоди.
Умови мирової угоди, що стосуються погашення заборгованості по обов'язковим платежам, що стягуються від імені відповідно до законодавства про податки і збори, не повинні суперечити вимогам законодавства про податки і збори.
Так, відповідно ст. 64 НК РФ - максимальний термін надання відстрочки (розстрочки) боргу - не більше 1 року.

Якщо боржник має заборгованість по обов'язкових платежах, включену до реєстру вимог кредиторів, то важливо врахувати позицію уповноваженого органу, який нарівні з іншими кредиторами буде голосувати на зборах кредиторів «ЗА» чи «ПРОТИ» укладення мирової угоди.

проект мирової угоди передбачає повне погашення вимог про сплату обов'язкових платежів і вимог Російської Федерації за грошовими зобов'язаннями щомісяця, пропорційно, рівними частками протягом року з дати затвердження мирової угоди арбітражним судом;
третьою особою надано забезпечення виконання боржником зобов'язань у вигляді застави, поруки або банківської гарантії.

Якщо уповноважений орган має більшість голосів на зборах кредиторів, то його особливості голосування з питань порядку денного необхідно враховувати.

Учасники мирової угоди

Учасниками мирової угоди є:

кредитори;
боржник, в особі керівника підприємства або арбітражного керуючого;
кредитори;
треті особи.

Третіми особами можуть виступати особи, які забезпечують виконання зобов'язання, солідарний / субсидіарний боржник, особа, яка подала забезпечення (заставу, поручительство), особа, яка отримує майно замість виконання зобов'язань.

Умова про знижку боргу

Умова про знижку з боргу по відношенню до всіх осіб, на яких поширюється мирову угоду, не вимагає згоди кожного з них. Якщо більшість кредиторів вирішило, що надаємо знижку всім в однаковому обсязі, то таке рішення підлягає затвердженню в арбітражному суді.

Звичайно ж, необхідно дотримуватися межі розумності. Якщо Ви вкажете знижку боргу 80%, швидше за все суд побачить у такому рішенні якийсь прихований намір. Тому часткове прощення боргу повинно мати мету відновлення платоспроможності боржника та не порушувати прав кредиторів.

Термін мирової угоди

Укладати мирову угоду необхідно на розумний термін. Менше 1 року і більш ніж на 5 років виглядає недоцільно. Отже, розумний термін лежить десь в цих межах.

Існує судова практика, згідно з якою надання передбаченої мировою угодою восьмирічної відстрочки погашення заборгованості визнано незаконним, оскільки суд дійшов висновку конкурсні кредитори отримають суттєво менше того, на що могли б розраховувати при проведенні процедури банкрутства боржника.

Встановлення нерозумних термінів погашення заборгованості не може вважатися нормальним способом розрахунків з кредиторами, суперечить змісту і цілям мирової угоди як процедури банкрутства.

Оскільки в силу неможливості вироблення єдиної думки іншим чином Законом передбачається примус меншості кредиторів більшістю, мирова угода в справі про банкрутство має представляти розумний компроміс між інтересами боржника і всіх його кредиторів і не може призводити до невиправданих відстрочками в погашенні зобов'язань перед кредиторами.