Переведення в готівку грошових коштів техніка безпеки (російський досвід)

Ця послуга стала настільки звичною, що у багатьох притупилося почуття небезпеки. А даремно, в останні роки відбувається черговий переділ ринку «чорного налу». Необачність в такий час недопустима.

Ця послуга: банки змінюють імідж

Дрібні і середні банки останнім часом цілком відкрито пропонують послуги з переведення в готівку. Якщо клієнт ненароком зронив, що не знає, де взяти готівку на черговий «відкат», він тут же отримає потрібну пораду.
Природно, банки не стануть видавати вам готівку за чековою книжкою. Тут працює звична схема 90-х років з фірмою-одноденкою. Тепер все такі фірми побічно підпорядковані банкам. Ви можете спокійно перераховувати гроші за реквізитами, які вам вказали, і не боятися зустрічних перевірок податківців. Солідні фінансові структури, що стоять за банком, напевно владнають всі проблеми.
Крім того, ви виграєте в часі. Адже як тільки операціоністка ставить штамп на платіжці, її відразу можна показувати спеціальному клерку, який відраховує шарудять купюри.
Іноді готівку взагалі можна отримати в «випереджаючому» режимі. Наприклад, ви привезли платіжне доручення після полудня і не замовили гроші заздалегідь. Природно, платіж піде тільки на наступний день. А ось готівку можна отримати відразу з дозволу керівництва банку.

небажані клієнти

У банків є конкуренти - торговельні підприємства, які в свою чергу діляться на дві групи. Перша зацікавлена в обезналичиванию нелегальних оборотів не менше, ніж виробничники - в отриманні неврахованої готівки. Якщо інтереси торговців і виробничників збігаються, відбувається взаємовигідний обмін.
Інша група користується тим, що для закупівлі товарів у принципі можна знімати з розрахункового рахунку необмежені суми готівки. Потім через підставні фірми такі торговці оформляють фіктивні товарні та касові документи. При цьому липові квитанції про оплату підшиваються до цілком легальним авансовими звітами, а готівка за мінусом комісії передається клієнту.
Якщо такі фірми не платять банкірам відступні, вони тут же стають небажаними клієнтами. Варто заглянути на форум міжбанківського сайту, і ви переконаєтеся, що з фірмами, схожими на одноденки, банки ведуть справжню боротьбу. Їх не влаштовує, що великі суми, які падають на рахунки таких клієнтів, тут же переводяться в готівку.
Крім дрібного шкідництва на кшталт підвищення тарифів на обслуговування в руках у банкірів виявився дуже ефективний інструмент - обов'язок «стукати» в Комітет з фінансового моніторингу (КФМ), в простолюдді званий фінансовою розвідкою. Всупереч поширеній думці в звіти банків потрапляють не тільки великі (понад 600 тисяч рублів), але і особливо підозрілі операції.

Центробанк рекомендує

Власне кажучи, в такі звіти не повинні потрапляти податкові «ухильники». Діяльність розвідників спрямована проти наркоділків, терористів, творців фінансових пірамід та іншої братії.
Однак методи Центробанку, які він рекомендує застосовувати для внутрішнього контролю, більше підходять саме для виявлення «ухильників», а не наркобаронів. Підозрілим може виявитися, наприклад, відсутність інформації про вашу фірму в довідкових виданнях. Або якщо раптом після шестимісячної перерви в надходженнях, до вас на рахунок впаде кругленька сума.
Поки механізм передачі інформації від фінразведчіков в податкову поліцію не цілком відпрацьований. Так, Наталія Коновалова, прес-секретар КФМ, начисто заперечує будь-який зв'язок між розвідниками і поліцейськими: «Інформація, яка надається банками, далі нашого відомства нікуди не йде. Ми розслідуємо тільки ті справи, які підпадають під статтю 174 Кримінального кодексу (відмивання грошей, нажитих злочинним шляхом - прим. Ред.). Справи за статтею 199 Кримінального кодексу (ухилення від сплати податків - прим. Ред.) Підвідомчі податкової поліції ».
Однак самі поліцейські визнають наявність неофіційних каналів зв'язку. «Наскільки мені відомо, - каже Станіслав Извеков, начальник відділу документальних перевірок УФСНП по м Москві, - лист про взаємодію між нашими відомствами знаходиться в стадії розробки. Цілком ймовірно, що якась неофіційна інформація надходить і зараз. Адже багато розвідники - колишні поліцейські ».
Природно, що після розмови з колишнім колегою поліцейський цілком може зробити офіційний запит, і йому обов'язково дадуть відповідь. До того ж КФМ замислювався насамперед як величезний інформаційний центр, який буде співпрацювати не тільки з міліцією і банками, а й з поліцією, податковими інспекціями і митницею. Тому незабаром банком даних фінансових розвідників зможуть скористатися всі зацікавлені чиновники.
А поки банкірам іноді доводиться підстрахуватися і слати повідомлення про підозрілих клієнтів не тільки розвідникам, а й поліцейським. Саме на підставі таких відомостей проводяться операції поліції. Наприклад, гучний в пресі «Пролісок».

Ця послуга: ризики при роботі через торговців

Ще недавно бухгалтер, отримавши акти на інформаційно-консультаційні або маркетингові послуги, міг лише припускати, що керівництво займається переведенням коштів у готівку. Звичайно, багато бухгалтерів і сьогодні залишаються в святому невіданні. Адже заради зручності замовника торгові фірми починають створювати видимість найрізноманітніших видів послуг: від консалтингових до будівельно-монтажних. У разі потреби навіть оформляються всі необхідні ліцензії. Для прикриття обналички починають широко використовуватися товарні накладні.
Довести, що та чи інша консультація не принесла економічного ефекту, практично неможливо. Консалтинг перестає бути для нашої країни екзотикою, і розцінки на уявні послуги можна з легкістю довести за допомогою прайс-листів реальних консалтингових фірм.
Іноді з консалтингу виникають і інші проблеми з податківцями: вони можуть порахувати вашу угоду фіктивної. Така прозорливість заснована на більш ніж десятирічний досвід. «У цих випадках, як правило, суди стають на бік підприємств, - каже Юрій Воробйов, заступник директора департаменту податків і права компанії ФБК. - Є, звичайно, і рішення на користь податківців. Але це швидше виняток, ніж правило. Все залежить від грамотної захисту ».
У будь-якому випадку краще звернутися до досвідченого юриста. Він завжди оцінить реальні обставини справи і порадить - що краще: судитися з інспекцією або заплатити необхідну суму.

Інша справа - витрати, безпосередньо пов'язані з технологією виробництва. Вони не викликають стільки підозр. Це дуже зручно, але зате тут існує маса інших обмежень: норми списання матеріалів, калькуляції, кошториси. Крім того, доведеться розширити коло посвячених, аж до звичайного комірника. Адже товар, оплачений «чорним налом» ні в якому разі не можна вказувати в складських документах. Товар же, що фігурує в документах, за якими отримано «чорний нал», навпаки, повинен бути офіційно оприбутковано. В іншому випадку ви підставите не тільки себе, але і свого партнера в ході зустрічної податкової перевірки.
Тому кожен керівник, який отримує під обналичку акти на складні роботи і послуги або товарні накладні, обов'язково повинен інформувати про це бухгалтера. При зустрічній перевірці інспектор запросить у вашого партнера копії первинних документів, пов'язаних з вами. Доступу ж на його територію, а значить, і до оригіналів документів, податківці не мають. Такі правила встановлені Податковим кодексом. Тобто бухгалтерії клієнта і обнальщіка цілком можуть домовитися, яку саме інформацію відправити до інспекції. А для цього їм потрібен постійний контакт, щоб розбіжностей було якомога менше.

Ризики при роботі з банком

Будь-який банк має власну службу безпеки. І якщо ви почнете постійно переводити великі суми, деякі банкіри обов'язково поцікавляться, хто за вами стоїть.
Якщо виявиться, що ваша фірма серйозного захисту не має, то вас можуть «прокатати». Більш того, ви можете опинитися в компанії «ошуканих вкладників». «Клієнтів" кидають "багато банків. Знаєте, наберуть замовлень на десятки мільйонів і перестають віддавати гроші », - розповідає Сергій Мінаєв, генеральний директор ЗАТ« Спеціальна інформаційна служба », що спеціалізується на інформаційно-аналітичному забезпеченні управління підприємницькими ризиками.
Тому дотримуйтеся правила дроблення великих сум. Не потрібно зациклюватися на одному обнальщіке, навіть якщо це банк, з яким ви працюєте не один рік. Класичний прийом будь-якого афериста - приручення партнера. Вам будуть справно переводити дрібні суми протягом декількох місяців і навіть років, до тих пір поки в руках шахрая не опиниться солідний куш.
Звичайно, такий ризик є і при роботі з торговцями. Тому до будь-якого обнальщіку потрібно ставитися як до звичайного постачальнику. Дотримуйтесь всі формальності. Спочатку - договір з печатками і реквізитами, рахунок на оплату, а потім вже платіжка. Це допоможе вам повернути свої гроші. Адже з договором можна прийти в суд і вимагати свої гроші на цілком законних підставах.
При переведенні в готівку через банк документи доводиться оформляти самостійно. Наполягайте на тому, щоб печатки та підпису на договорі і рахунку були проставлені до того, як ваша платіжка виявиться в розпорядженні банку.

Як повернути гроші

Через суд повернути гроші не завжди можливо, особливо якщо ви працювали з фірмою-одноденкою. В принципі можна звернутися до відділу по боротьбі з економічними злочинами (ВБЕЗ). Це можливо зробити, навіть не маючи договору з обготівковувала фірмою.
Міліцію влаштує заяву приблизно такого змісту: «Нам подзвонили і запропонували товар за дуже низькою ціною. Ми добре знали постачальника, тому обмежилися усним договором і перерахували гроші. Коли вирушили за товаром, виявилося, що не тільки товару, а й самого складу немає і в помині ».
Як правило, одного дзвінка ВБЕЗівців досить, щоб гроші були повернуті. Краще, якщо дзвінок буде «зацікавлений». Іноді зацікавленість варто до 50 відсотків від суми боргу.
Якщо ви не впевнені, що зможете «правильно» поговорити з міліцією, краще звернутися до юриста. «У будь-якій ситуації потрібно починати перш за все з законних методів, - каже Максим Максимовський, старший юрист фірми" Пепеляєв, Гольцблат і партнери ", - навіть якщо ви вважаєте, що психологічний тиск на партнера - це саме те, що вам потрібно, проконсультуйтеся у юриста. Інакше будете мати проблеми з правоохоронними органами ».

Навіщо вам безнал?

Алі Магомедов, головбух торгової фірми:
Фірма у нас невелика, будь-якому клієнту раді. Аби платив. Які гроші приносять, такі і беремо. Хоч долари. Природно, валютну виручку в обліку не відіб'єш. А міняти так рублі в банк здавати - занадто накладно виходить. Легше фірму знайти, яка в готівці потребує. І зробити з нею, так би мовити, взаємовигідний обмін. За документами виходить, що ні доларовий клієнт у нас матеріал закупив, а нормальне підприємство. По крайней мере, хоч на курсі не втрачаємо. Трапляється, навіть на комісії заробляємо. Але деякі відразу розуміють, що у нас своя зацікавленість. Навіть комісію вимагати починають за переведення в готівку.
Іван Петров, фінансовий директор торгової фірми:
Для заробітку. Я з цього свій відсоток маю. Схему сам розробив - ніякого головного болю. Укладаємо договір на поставку матеріалу. Причому будь-якого, як замовник побажає. Я отримую аванс на розрахунковий рахунок і знімаю готівку. У чековою книжкою пишу: «на господарські потреби». Комісію залишаю собі, решту віддаю замовнику. Є, правда, одна хитрість, без якої ця схема не всім підійде. Справа в тому, що приятель у мене є. Раз на місяць він мені десяток печаток різних фірм в оренду здає на годину-півтори. Мені вистачає, щоб документи для авансових звітів проштампувати.
В обох описаних схемах товар продається з мінімальною націнкою. В результаті торгова фірма платить мінімальні суми ПДВ і податку на прибуток.

Як ви обналічиваєте гроші?

Умови відкриття поточних рахунків в українських банках (в т.ч. і для переведення в готівку грошей) можна знайти на нашому сайті в розділі - Рейтинги розрахунково-касового обслуговування (РКО) в банках України.