Поняття, способи і форми заощаджень
В економічній літературі зустрічається велика кількість визначень терміна «заощадження». Одним з основних є визначення, згідно з яким заощадження являють собою результат накопичення власниками багатства, зокрема, у вигляді грошових коштів.
При цьому основними спонукальними мотивами накопичення заощаджень можуть бути наступні: перестраховка - гроші відкладаються «на чорний день»; ощадливість - деякі люди і в цілому народи в силу звички або звичаю більш економні в своєму витрачання отриманого доходу, ніж інші; відстрочена покупка - заощадження накопичуються для здійснення фінансування покупки в майбутньому; контрактні зобов'язання - гроші відкладаються для погашення заставної або виплати позики, сплати страхових внесків тощо
Джерелом накопичення заощаджень є дохідна частина сімейного бюджету, яка складається з натуральних і грошових доходів сім'ї. Але дохід. отриманий сім'єю в натуральному вираженні, в прямому вигляді не придатний для накопичення, тому члени сім'ї використовують його для задоволення власних потреб, а залишок натурального доходу, як правило, перетворюють через продаж в грошовий дохід, так як дохід у грошовій формі більш зручний для накопичення заощаджень .
На розмір накопичень домашніх господарств великий вплив робить розвиненість діючу пенсійну систему країні системи оподаткування, зокрема розмір податкових платежів з доходів фізичних осіб, а також політика уряду з питання заощаджень, доступність кредиту і рівень цін.
Здійснюючи грошові заощадження. населення в подальшому здійснює з ними певні дії. Виділяють такі основні форми заощаджень.
- покупка дорогоцінних металів або каменів (ювелірні вироби);
- покупка майна і речей, які мають невеликий, але постійний попит;
- покупка боргових зобов'язань;
- покупка цінних паперів, що мають постійний попит;
- купівля іноземної валюти;
- зберігання валюти РФ будинку у вигляді готівкових грошових знаків;
- зберігання валюти РФ в банку у вигляді безготівкових грошових коштів.
Деякі перераховані форми заощадження включають в себе такі поширені види заощаджень, як страхування життя, участь в недержавних пенсійних фондах. Але основними в даний момент формами заощаджень для Росії все ж є банківські вклади, іноземна валюта і готівкові грошові кошти «під матрацом».
Негрошові способи накопичення заощаджень вимагають від громадян (домашніх господарств) спеціальних знань, щоб успішно проводити з цими цінностями операції.
Грошові способи накопичень не вимагають якихось особливих знань, тому вони більш доступні бажаючим виробляти заощадження.
При цьому необхідно мати на увазі, що зберігаються таким чином гроші не приносять ніякого доходу і, більш того, можуть бути втрачені в зв'язку з протиправними діями третіх осіб. У зв'язку з цим вклади в банки та інші організовані форми заощаджень є більш привабливими для тих, хто бажає отримати додатковий дохід.
Необхідно відзначити, що наявність безлічі засобів заощаджень дозволяє їх власникові робити вибір способу накопичень. при цьому використовуючи ті чи інші критерії.
Уподобання у виборі критерію залежать від намірів і можливостей особи, що збирається економити гроші, але завжди серед них присутні три основні критерії: ліквідність, безпеку і норма доходу.
Ліквідність є легкість, з якою можна перевести заощадження в готівкові гроші з тим, щоб їх витрачати. Сума, сберегаемая в ліквідній формі, буде змінюватися в залежності від індивідуальних потреб власника заощаджень.
Безпека означає можливість в майбутньому отримати свої кошти назад. Таким чином, форма заощадження, що допускає можливість втрати накопичень, буде менш краща в порівнянні з тією формою, яка передбачає безпечне вкладення грошових коштів.
Норма доходу виступає основним стимулом при виборі форми, яка буде використана для зберігання заощаджень, а особливо коли розглядається можливість зберігати їх в якомусь банку.
Між безпекою, нормою доходу і ліквідністю існує взаємозалежність. Засоби заощаджень з високим ступенем ризику повинні забезпечити високу норму доходу для того, щоб залучити гроші, і, природно, висока норма прибутку повинна також компенсувати зменшення ліквідності. Але слід зауважити, що пропонована висока норма прибутку не завжди буде фактично досягнута.
З іншого боку, рішення забезпечити реальний приріст заощаджень ставить в залежність норму доходу заощаджень від рівня інфляції. Отже, вкладник повинен йти на поступку в обмеженні ліквідності своїх заощаджень і на прийняття існуючої норми ризику. Збільшення терміну зберігання заощаджень повинно призводити, відповідно, до збільшення норми прибутку, так як збільшення терміну пропорційно зменшує ліквідність і безпеку заощаджень.