Організації та індивідуальні підприємці, що здійснюють деякі види діяльності, зобов'язані вставати на облік у Федеральній службі з фінансового моніторингу (Росфінмоніторинг).
В ході нещодавно проведених перевірок, територіальними органами Росфінмоніторингу були виявлені порушення, пов'язані з відсутністю у організацій і індивідуальних підприємців постановки на облік у Федеральній службі з фінансового моніторингу.
Згідно ст. 5 Федерального закону № 115-ФЗ, вставати на облік в Росфінмоніторинг зобов'язані організації та індивідуальні підприємці, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, а саме:
З метою реалізації положень законодавства щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, всі організації та індивідуальні підприємці, що здійснюють перелічені вище види діяльності, зобов'язані:
- Протягом 30 днів з дати державної реєстрації стати на облік в територіальний орган Росфінмоніторингу, що діє на території відповідного федерального округу;
- Протягом місяця з дня державної реєстрації розробити Правила внутрішнього контролю організації та протягом 5 днів з дати їх затвердження подати на погодження до територіального органу Росфіімоніторінга;
Постановка на облік в Росфінмоніторинг
Відповідно до положень Адміністративного регламенту для постановки на облік в територіальний орган Росфінмоніторингу подаються такі документи:
Документи можуть надаватися як на папері, так і в електронному вигляді - через веб-інтерфейс особистого кабінету в федеральної державну інформаційну систему «Єдиний портал державних і муніципальних послуг (функцій)». Для цього заявою на надання адміністративної послуги в електронній формі заявнику необхідно мати кваліфіковану електронний підпис, видану акредитованим центром, що засвідчує.
Правила внутрішнього контролю
- регламентує організаційні основи роботи, спрямованої на протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, в організації;
- встановлює обов'язки і порядок дій посадових осіб і працівників з метою здійснення внутрішнього контролю;
- визначає терміни виконання обов'язків з метою здійснення внутрішнього контролю, а також осіб, відповідальних за їх реалізацію.
У Правилах внутрішнього контролю встановлюються повноваження, а також обов'язки, покладені на спеціальне посадова особа, відповідальна за реалізацію цих правил. Правила затверджуються керівником організації, а для індивідуальних підприємців - самим ВП.
Пронумеровані, прошиті, затверджені і скріплені печаткою Правила подаються до органу Росфіімоніторінга в 2-х примірниках, разом із заявою про узгодження (в довільній формі), підписаним керівником і завіреним печаткою (з обов'язковим зазначенням ІПН або свідоцтво про Державну).
Зазначені правила повинні передбачати забезпечення конфіденційності інформації, отриманої в результаті їх застосування, а також заходів, які вживаються ІП при реалізації таких правил відповідно до законодавства.
додаткові заходи
До додаткових заходів реалізації положень законодавства щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, які зобов'язані виконувати організації та індивідуальні підприємці, відносяться:
- Подання в Росфінмоніторинг відомостей про всі операції, що підлягають обов'язковому контролю, зазначених в ст. 6 Федерального закону № 115-ФЗ;
- Ідентифікація клієнта, представника клієнта і (або) вигодонабувача до прийому на обслуговування, з урахуванням ступеня (рівня) ризику здійснення клієнтом операцій з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом;
- Перевірка наявності (відсутність) щодо клієнта, представника клієнта, вигодонабувача, бенефіціарного власника відомостей про їхню причетність до екстремістської діяльності або тероризму.
Подання відомостей про операції
ідентифікація клієнта
Організації та ВП зобов'язані ідентифікувати як осіб (клієнтів), яким надаються послуги або з якими укладаються угоди (здійснюються операції) разового характеру, так і осіб (клієнтів), які приймаються на обслуговування, що передбачає тривалий характер відносин.
При проведенні ідентифікації клієнта, представника клієнта, вигодонабувача, оновленні інформації про них організація має право на підставі п. 5.4 ст. 7 закону № 115-ФЗ вимагати і одержувати від клієнта, його представника документи, що засвідчують особу, установчі документи, документи про державну реєстрацію юридичної особи (ІП).
Організація або ІП при проведенні ідентифікації клієнта, представника клієнта, вигодонабувача використовують відомості, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб. Організація або ІП можуть також використовувати інші додаткові (допоміжні) джерела інформації, доступні їм на законних підставах.
В силу п. 11 ст. 7 Федерального закону № 115-ФЗ організації та ВП має право відмовити у виконанні розпорядження клієнта про здійснення операції (за винятком операцій із зарахування коштів, що надійшли на рахунок фізичної або юридичної особи), по якій не представлені документи, необхідні для фіксування інформації відповідно до положеннями закону № 115-ФЗ.
Крім того, організація або ІП в складі правил внутрішнього контролю розробляють програму ідентифікації клієнтів, представників клієнтів і (або) вигодонабувачів (програму ідентифікації) і програму оцінки ступеня (рівня) ризику здійснення клієнтом операцій, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом , і фінансуванням тероризму.
При виконанні вимог закону № 115-ФЗ організації та ВП повинні враховувати встановлений статтею 4 цього закону заборона на інформування клієнтів та інших осіб про прийняті заходи щодо протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.
Перевірка відомостей про причетність клієнта до екстремістської діяльності
Індивідуальні підприємці тепер зобов'язані перевіряти наявність (відсутність) у відношенні клієнта, представника клієнта, вигодонабувача, власника відомостей про їхню причетність до екстремістської діяльності або тероризму на підставі переліку, розміщеного в Інтернеті на офіційному сайті Росфінмоніторингу.
Відповідальність за порушення законодавства
У разі виявлення порушень законодавства про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, Росфінмоніторинг порушує справу про адміністративне правопорушення відповідно до статті 15.27 КоАП РФ.
До таких порушень відносяться:
- непостановка на облік в Росфінмоніторинг у встановлені терміни;
- відсутність і / або неподання на погодження до Росфінмонітрінг у встановлені терміни правил внутрішнього контролю;
- відсутність спеціального посадової особи, відповідальної за дотримання правил внутрішнього контролю та програм його здійснення;
- непроведення ідентифікації клієнтів;
- інші порушення.
За адміністративні правопорушення відповідно до статті 15.27 КоАП РФ передбачені наступні види санкцій:
- для посадових осіб - адміністративний штраф в розмірі від 10 000 до 50 000 рублів;
- для юридичних осіб - адміністративний штраф від 50 000 до 500 000 рублів або адміністративне призупинення діяльності на строк до 90 діб.
Ми в соцмережах
У вас є питання?
Дякуємо!
Що зацікавилися нашими послугами
Наш співробітник зв'яжеться з Вами протягом 30 хвилин
