Навіщо відкривати рахунок у закордонному банку?
По-перше, закордонні рахунки відкривають фізичні особи, які живуть за кордоном, мають навчальну або робочу візу, ВМЖ або ПМЖ в країні. Для емігрантів зберігання коштів у банку країни проживання - рішення логічне і рентабельне. По-друге, іноземні рахунки дають масу переваг бізнесменам, як правило, гарантуючи повну конфіденційність і надійний захист капіталу від ризиків, що існують на сьогоднішній день з огляду на непередбачуваність і волатильності економіки. По-третє, все частіше за кордон спрямовують свої погляди і проживають «дому» громадяни РФ. Обумовлено це вигідними умовами зарубіжних банків, що дозволяють не тільки зберегти, але і без зусиль примножити заощадження.
Закон «Про валютне регулювання» - що це за звір?
Кого це торкнеться?
Надати податківцям інформацію про рахунки в іноземних банках, русі по ним коштів, а також інші дані, запитані індивідуально ФНС, повинен кожен, хто має статус:
Податкового резидента - громадянин РФ, який перебуває в Росії від 183 днів у році.
Валютного резидента - громадянин РФ, який перебуває в Росії від 1 дня в році.
Повідомлення про рахунок за кордоном або як потрібно звітувати в податковій
Згідно з листами, отриманими тисячами власників рахунків в іноземних банках від податкових служб, перелік документів, обов'язкових для надання в ФНС, виглядає так:
- Звіт про рух грошових потоків за рахунками, відкритими в іноземному банку.
- Копії виданих банком, відповідно до законодавства країни, в якій даний банк зареєстрований, документів.
- Переклад на російську мову документів, наданих банком іноземною мовою, завірений нотаріально.
- Документи відповідно до ч.3 ст.23 Закону (список, що включає 17 пунктів, в числі яких декларації, повідомлення, коди операцій, залишок на рахунку ...) По ним податкова служба має право запросити додаткову інформацію.
Загалом, процес надання звітних документів в податкову поліцію - справа реалізоване, хоч і вельми витратна. Збір документів, як і перекроювання їх в потрібний формат, за розцінками московських нотаріусів коливається в районі 4-5 тис. Рублів за 10 сторінок виписки.
Підвищити дорожнечу дотримання закону «про валютне регулювання» також може необхідність особисто відвідати закордонний банк, тому що більшість банків зараз використовують електронний варіант документів, що не завжди підходить нотаріальним компаніям і податковим службам.
З огляду на новизну закону, його «вогкості», деякі аспекти залишаються в процесі обговорення. Є ймовірність, що звіти про рух грошових потоків необхідно буде подавати лише раз на календарний рік, а не в квартал, як встановлено нині.
Поки ж процес звітності перед податковою службою накладений, як в грошовому, так і в часовому плані. Не дивно, що особи, які мають рахунки в іноземних банках, все частіше задаються питанням: «Що, якщо я не повідомлю про іноземні рахунки?»
Не треба жартувати з податкової
Що, якщо я нікому не скажу?
- Переклад куди завгодно. Закриття старого рахунку і переведення всіх коштів на будь-який інший закордонний рахунок, про який невідомо ФНС - ще один спосіб обійти закон.
- Дитячий рахунок. Уникнути або пом'якшити покарання за замовчування закордонних рахунків перед податковою поліцією допоможе реєстрація їх на дитину до 14 років. Особи, які не досягли повноліття, в Росії не несуть кримінальну відповідальність. Батьки ж дітей в цьому випадку відбудуться штрафом.
Що, якщо я не встиг відзвітувати вчасно? Як діяти далі?
На думку аудиторів, відзвітувати перед податковою службою все-таки варто, навіть якщо дедлайн безнадійно прострочений. Штраф за надану з запізненням інформацію - копійки, в порівнянні з обвинуваченням у несплаті податків, яке неминуче пред'являть податківці, самостійно виявивши рахунок.
Однак, перш ніж здатися ФНС, варто ретельно перевірити всі вчинені з використанням іноземних рахунків операції. Нерідко громадяни РФ не підозрюють про те, що дії їх є протизаконними. Незнання закону не звільняє від відповідальності.
Аналітики прогнозують, що в зв'язку з набуттям чинності закону про рахунки за кордоном в силу, безліч рахунків будуть закриті, а на зміну їм прийдуть нові чисті рахунки, котрі згодом і будуть предметом звітності для ФНС. Аудитори характеризують подібні дії як звичайну і налагоджену світову практику.
Чи будуть штрафи в разі, якщо ви не повідомили податкову
Приховування рахунку - 4 000 - 5 000р.
Несвоєчасне інформування податкової служби про рахунки - 1 000 - 1 500р.
Прострочення подачі звіту про рух коштів <10 дней – 300 – 500р.
Прострочення подачі звіту про рух коштів від 10 днів до 1 місяця - 500 - 2 500р.
Прострочення подачі звіту про рух коштів> 1 місяця - 2 500 - 3 000р.
Повторна прострочення подання звіту про рух коштів - 20 000р.
У яких іноземних банках краще відкрити рахунок?
Вимоги, що пред'являються до іноземних банків, повторюються: простота у використанні, швидкість обслуговування, надійність і відсутність зайвих питань. Для відкриття рахунку за кордоном відмінним місцем стане Чехія. Ceska Sporitelna і FIO відповідають тим вимогам, які необхідні для комфортного зберігання коштів за кордоном. Фахівці компанії Пантеон Про із задоволенням і абсолютно безкоштовно проконсультують вас з усіх питань!
При покупці компанії діють пільгові ціни на відкриття банківських рахунків: