Проект передбачає створення цеху з виробництва вищих фулеренів (С76 -С90). Основою виробництва послужить технологія розробляється ТОВ "х" і сепаратор виготовлений на її основі.
Д
Потреба в матеріалах для виробництва 1 гр продукції
розчинники для c70 і>, л
доочищення, за 1 гр
разом ціна матеріалу,
Вищі фулерени С76-С90
Собівартість за матеріалами 1 гр продукції
розчинники для c70 і>, л
доочищення, за 1 гр
разом витрат ($ / гр)
Вищі фулерени С76-С90
Витрати на материали на виробництво продукції по місяцях
Вищі фулерени С76-С90
Потреба в обладнанні і план його закупівель
Оператор сепаратора для С76-90
Фінансовий план складався з урахуванням наступних передумов:
Необхідний обсяг інвестицій 191,5 тис.дол.
Фінансовий план відображає календарний план реалізації проекту.
Прогноз використовуваних обсягів продажів і їх зростання представлений в розділі «Стратегія маркетингу».
Податок на доходи фіз.осіб (13%) вважається витратами співробітників і не враховується у фінансовому плані.
Податок на прибуток сплачується відповідно до реальними результатами - без використання схем збільшення собівартості.
Процентна ставка для розрахунку NPV приймається в 15%, відповідно до можливої ставкою розміщення депозиту в банку.
Фінансовий план побудований в тис. Дол.
Фінансовий план розділений на три види діяльності - операційну (поточні виробничі витрати і продажу), інвестиційну (закупівля майна - в проекті відсутній) і фінансову (вкладення і повернення інвестицій, виплати%).
Фінансовий план здійснення проекту побудований на 2 роки помісячно. До фінансового плану додаються такі гістограми:
"Операційна діяльність за проектом" відображає операційні доходи (доходи від продажів) і операційні витрати (поточні витрати) проекту і чистий грошовий операційний потік з урахуванням податків. Також на графіку видно момент (точку) операційної самоокупності проекту.
"Сумарні фінансові показники за проектом" відображає загальні фінансові результати проекту по місяцях. Тут «CF проекту» це фінансовий результат місяці, а «Сальдо» - залишок коштів на рахунку підприємства.
"Грошові потоки за проектом для інвестора" відображає графік вкладення і погашення інвестицій в проект і момент (точку) окупності інвестицій для інвестора.
Проект окупається за 11 місяців.
Проект економічно ефективний (див. Табл. Нижче).
Прибуток інвестора складе 1706,2 тис. Дол.
Показники економічної ефективності проекту.