Принципи роботи ісламських банків
Ісламські банки, як і традиційні, приймають вклади клієнтів, що є їх основною функцією. У зв'язку з тим, що Іслам забороняє нараховувати і отримувати відсотки - риба, ісламський банк повинен надавати своїм потенційним клієнтам такі банківські послуги, які б відповідали ісламським нормам. Перш ніж банк почне пропонувати свої послуги, керівництву необхідно звернутися до справжнім і фундаментальним джерел ісламського права - Корану і хадисів. Всі принципи і заборони, що мають відношення до бізнесу повинні бути уважно вивчені.
У Корані Всевишній наводить велику кількість аятів (віршів), пов'язаних з довірою, справедливістю, забороною на хабарництво, і дає вказівки стежити за точністю ваг і заходи. Крім того, в Корані говориться про те, що угоди між сторонами повинні бути письмово закріплені в присутності свідків, надані гарантії та позначені зобов'язання сторін. У хадисах можна знайти посібник з питань купівлі та продажу. Деякі хадіси зачіпають такі сторони фінансової угоди, як Салам (договір купівлі-продажу товарів з відстроченою поставкою, при якому ціна товару оплачується заздалегідь, а товар надається в обумовлені стороною терміни), найм, аль-хавала (вексель, розписка), позики, погашення кредитів, заморожування активів, банкрутство, партнерство, оренда, свідоцтво і умови бізнесу.
Незважаючи на те, що існує ряд аятов в Корані і хадіси, що мають відношення до фінансової діяльності, здається, що викладені принципи складно застосувати до сучасної банківської системи. Отже, вчені та юристи (експерти в області ісламського законодавства) повинні взяти на себе відповідальність і встановити принципи ведення бізнесу, не порушуючи правил Шаріату і, в той же час, погоджуючи їх з поточним банківським законодавством.
Ісламські банки використовують різні терміни для опису своїх ісламських принципів, на підставі яких структуровані їхні послуги. У деяких ісламських банках можна зустріти застосування арабської термінології, в інших використовуються суміш арабської та англійської мов, є банки, які використовують місцеву мову країни, в якому банк веде свою діяльність.
Наступні принципи часто використовуються більшістю ісламських банків: мудараба, мушарака, мурабаха, іджара, іджара ва-Іктіна, бай муаджал, істісна, кард Хассан, Вадіана, Рахни. Крім перерахованих на практиці застосовуються і інші принципи ісламських фінансів.
Наприклад, в Малайзії поширені такі принципи, як бай аль-дайн, іджара Тумма аль бай, аль-Вакала, аль-хівалах, аль-уджр і аль-Вадія йад дамана. Тим часом, Іран ввів додаткові принципи, такі як жуала, музара'а і масакат. Використання такої великої кількості принципів Шаріату часто викликає сумніви і народжує питання - чи дійсно ці інструменти ісламського фінансування засновані на Шаріаті або ж має місце «хійал».
Хійал - в мусульманському праві цей термін позначає застосування різних юридичних прийомів, спрямованих на досягнення певних цілей, не надто відповідних Шаріату. Серед ісламських правознавців немає однозначного ставлення до концепції «хійал». Ханафітського правова школа підтримує застосування даної концепції при створенні шаріатських продуктів.