Відстрочка платежу - штука зручна: товар продається, клієнти лояльні. Але яка загрожує касовими розривами і ризиками недоотримати доплату за продукцію. Ось якби ці ризики взяла на себе третя сторона ... Завдання факторингових компаній, а також схеми роботи з ними.
Надання відстрочки платежу на російському ринку - звичайна справа. Більш того, якщо раніше комерційний кредит був привілеєм ринку товарів народного споживання, то зараз це повсюдна практика. Вигод у цього рішення достатньо для обох сторін. Постачальник отримує лояльних покупців, покупець - можливість заплатити не відразу, а, скажімо, через 2-3 місяці. Однак з'являються супутні труднощі. Покупець, як правило, змушений трохи доплатити за отримання комерційного кредиту, а постачальник стикається з касовими розривами. І з ймовірністю можливої несплати товару, відвантаженого покупцеві з відстрочкою платежу.
Одне з найбільш зручних рішень в даній ситуації - поява третьої сторони, яка і касовий розрив «закриє», і ризик несплати на себе візьме. Такою стороною може виступити факторингова компанія, що надає комплекс послуг, що включає в себе фінансування поставок, гарантування надходження платежів або просто покупку дебіторської заборгованості. Всі послуги супроводжуються управлінням дебіторською заборгованістю, тобто супроводом оплати поставок, починаючи з моніторингу термінів оплати і закінчуючи комплексом заходів по поверненню ДЗ.
В ході проведення дослідження, пов'язаного з визначенням рівня задоволеності клієнтів якістю факторингових послуг з'ясувалося, що не всі клієнти дійсно бачать для себе в цій процедурі якусь додану вартість та, відповідно, не вважають її важливою. І посилаються на нерозуміння з то простої причини, що їм не вистачає «візуалізації» роботи Фактора в частині управління дебіторською заборгованістю.
Так в чому ж цінність даної послуги? Щоб відповісти на ці питання, ми вирішили розглянути схему управління дебіторською заборгованістю в рамках факторингового обслуговування, умовно розділивши її на 3 етапи:
1. запуск клієнта;
2. робота з дебіторською заборгованістю до 25 дня прострочення;
3. робота з дебіторською заборгованістю після 25 дня прострочення.
Етап 1. Початок співпраці. запуск клієнта
Співпраця в факторингу і не тільки передбачає побудову взаємин таким чином, щоб завдання вирішувалися з вигодою для обох сторін процесу. Тому перш ніж почати це саме співпраця, і клієнтові, і факторингової компанії необхідно озвучити свої можливості і очікування. Наприклад, у клієнта є 5 дебіторів, яким щомісяця відвантажується товар з відстрочкою платежу на загальну суму 30 млн. Рублів. Цих дебіторів клієнт готовий передати на факторинг, потім щоб отримувати фінансування на термін відстрочки, заміщаючи утворюється касовий розрив. У НФК є можливість фінансувати поставки за цими дебіторам, і прийняти на себе ризик можливої несплати товару.
Робота з «дебіторкою» до 25 дня прострочення
Отже, договір підписаний, дебітори перевірені, ліміти встановлені, повідомлення підписані. Тепер Постачальник може відвантажувати покупцеві товар з відстрочкою, будучи впевненим, що за фактом відвантаження товару і передачі інформації в факторингову компанію про здійснену відвантаження, він отримає необхідну йому фінансування. До речі, найбільш просунутою формою інформування є передача інформації за допомогою системи електронного документообігу, коли постачальник, відвантаживши товар, просто реєструє дані з постачання в системі, а Фактор, отримавши інформацію, відправляє кошти клієнту. Інший варіант розвитку подій - це коли факторингова компанія вимагає доставки документів по відвантаженню в свій офіс - тут історія може затягнутися від однієї години до декількох тижнів, на жаль.
Отже, основні послуги, пов'язані з виплатою фінансування, гарантуванням надходження виручки або купівлею «дебіторки» надані, і починається період дії відстрочки, протягом якого факторингова компанія не турбує покупців свого клієнта. В даному випадку покупці навіть не відчують присутності третьої сторони у взаєминах з постачальником, якщо погашення дебіторської заборгованості відбудеться в раніше встановлений термін з урахуванням наданої відстрочки.
Якщо дебітор здійснює оплату не пізніше 5-7 дня після настання дати платежу за договором поставки, то за попереднім погодженням з факторингової компанією, остання також не турбуватиме дзвінками щодо погашення заборгованості. Єдиним приводом для спілкування в цей період з дебітором може бути звірка дебіторської заборгованості, яка проводиться не частіше ніж один раз на кілька місяців. Фактор, беручи до уваги інтереси сторін, готовий мінімізувати контакти і здійснювати їх лише в разі крайньої необхідності.
Робота з «дебіторкою» після 25 дня прострочення
Що ж відбувається з дебітором, якщо після 25 дня прострочення він не вчинив оплату відвантаженого товару раніше? З ним не відбувається нічого, але співробітники НФК розробляють план заходів щодо погашення дебіторської заборгованості.
Для подальшої роботи з дебіторською заборгованістю можуть також використовуватися дзвінки-нагадування про необхідність сплатити поставку і листи з вимогами надання графіка погашення дебіторської заборгованості, крім того, мають місце бути заходи виїзного характеру для перевірки фінансово-господарської діяльності та узгодження порядку погашення боргу.
Ніяких протиправних дій щодо Дебіторів ніхто не застосовуватиме. Нагадаємо, що факторингове обслуговування - етосотруднічество, яке також передбачає збереження партнерських відносин між постачальником і його покупцями. Природно, вихід факторингової компанії за рамки ділових і цивільно-правових відносин і поява взагалі якийсь «криміналу» повністю виключені. Ніякого «вибивання» боргу - тільки строгі кредитні офіцери, які з'ясовують об'єктивні причини, інформують про наслідки у вигляді судового врегулювання заборгованості, ну і пробують все ж домовитися про оплату. Після проведення перерахованих вище заходів в високою часткою ймовірності дебітор оплачує прострочену заборгованість.
Але, звичайно, буває так, що комплекс заходів було проведено в повній мірі, період очікування закінчився, а виплат з боку дебітора так і не послідувало. В цьому випадку настає термін регресу, коли Покупцеві необхідно повернути Фактору раніше видане фінансування і взятися за самостійне стягнення заборгованості. Звичайно, в тому випадку, якщо Постачальник працює з Фактором по «регресу». Як саме буде діяти в цьому випадку Постачальник щодо свого боржника, вирішувати йому. Він може скласти претензію Дебітора, описавши в ній аж ніяк не радісні наслідки в разі непогашення дебіторської заборгованості.