Замовник вимагає включити пдв, але ми працюємо за ССО, як бути

Замовник вимагає включити ПДВ, але ми працюємо за ССО, як бути?

Замовник (Бюджетна організація) вимагає включити ПДВ, але ми працюємо за ССО без ПДВ, як вчинити правильно?

уточнення клієнта

Які це норми? Чи існують вони? І яким чином його переконати працювати без ПДВ?

Відповіді юристів (22)

Куди включити? У текст контракту?

Є питання до юриста?

У законодавстві немає заборони на укладення договорів між юридичними особами, які сплачують податки на загальних підставах, а інші - застосовують УСН.

Тільки тут ПДВшники зобов'язані будуть скласти і виставити контрагенту рахунки-фактури з виділенням в них сум податку на додану вартість (далі - ПДВ) (ст. 169 НК РФ), а УСНщікі такого обов'язку не мають, оскільки відповідно до п. 2 ст. 346.11 НК РФ, як правило, платниками ПДВ не є.

Дана проблема спірна і не має однозначної відповіді.

Укладайте договір з текстом про ПДВ і працюйте як працювали ігноруючи даний пункт договору.

З повагою, А.Е.С.

Владислав, добрий день, можна зробити. Тільки не «включити» а додати до ціни контракту.

Тобто замовник заплатить не 100 рублів, а 118 рублів. ПДВ перерахуйте в бюджет.

Якщо ж Ви вкажете в ціні контракту, то це буде означати, що вартість Ваших послуг зменшиться - становитиме 84,75 рублів замість 100.

Місто не вказано

Владислав, здрастуйте. Система оподаткування УСНО не передбачає ПДВ. АЛЕ ... в деяких випадках (на прохання контрагентів) ПДВ може бути виставлений. тільки його доведеться повернути і здати додатково декларацію. Саме обтяжливе при виставленні ПДВ - це здача декларацій і спокуса їм покористуватися до строку перерахування. Але, проблем ніяких інших бути не може, якщо ви вчасно будете перераховувати і звітувати.

Великий Новгород

Владислав, здрастуйте. Якщо замовник Вам необхідний, то можете включити ПДВ в договір і виставляти замовнику рахунки-фактури з виділенням ПДВ. Податкова роз'яснила, що «спрощенці» мають право платити ПДВ, якщо хочуть, за умови виставлення рахунків-фактур з виділенням ПДВ. Природно, що Вам доведеться подавати декларацію та сплатити податок до бюджету. Вирішуйте, що Вам вигідніше: сплачувати ПДВ або відмовитися від «незручного» замовника.

Або, скажіть замовнику, що включите ПДВ у вартість, але вона відповідно виросте на суму ПДВ. Так, що йому доведеться заплатити вам більше на 18%.

Місто не вказано

МІНІСТЕРСТВО ФІНАНСІВ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ

ТОВ та ВП на ССО платять ПДВ тільки в наступних випадках:

- імпорт товарів на територію РФ;
- при виставленні платником податків рахунку-фактуру, в якому зазначено ПДВ;
- при здійсненні операцій за договором про спільну діяльність,
договору довірчого управління майном на території Росії.

В даних випадках потрібно платити ПДВ і надавати декларацію.

Плюс ще: якщо постачальник на загальній системі нал-я вкаже ПДВ, то одержувач на ССО може спокійно оплачувати рахунок, так як в даному випадку податок постачальника.

Плюс ще: якщо постачальник на загальній системі нал-я вкаже ПДВ, то одержувач на ССО може спокійно оплачувати рахунок, так як в даному випадку податок постачальника.
Юсупов Азізбеков

Бюджетна організація) вимагає включити ПДВ- у вас були -торги або закупівля буде оформлена як - у єдиного постачальника?

А при чому тут постачальник на ОСН? Питання взагалі не про це.

Укладайте договір з текстом про ПДВ і працюйте як працювали ігноруючи даний пункт договору.
Сальников Олексій

І це юридично грамотний рада? Тоді замовник подасть в суд на виконавця і зобов'яже його або зменшити суму договору на розмір ПДВ, або виставити рахунок-фактуру та сплатити ПДВ. Які ще пункти договору порекомендуєте ігнорувати?

Замовник - важливий, потрібно переконати його працювати без ПДВ, сам він слабо розуміє навіщо йому це, посилається на якісь норми для Бюджетних організацій, але привести їх не може. Які це норми? Чи існують вони? І яким чином його переконати працювати без ПДВ?
Владислав Федоров

Немає абсолютно ніяких норм для бюджетних організацій зобов'язують їх працювати з постачальниками з ПДВ.

Переконати його можна, наприклад, пояснивши, що таких норм немає, і, що ваші розцінки нижче (сподіваюся це дійсно так), ніж у конкурентів, тому що ви працюєте без ПДВ.

Які це норми? Чи існують вони? І яким чином його переконати працювати без ПДВ?
Владислав Федоров

Які норми, знає тільки він так як він на них посилається.

Чи існують вони - питання спірне, на який не відповісти без рішення 1 питання.

А переконати його можна так:

рахунки-фактури мають право виставляти комісіонери (агенти), в тому числі організації та індивідуальні підприємці, які застосовують спрощену систему оподаткування, які здійснюють реалізацію товарів (робіт, послуг) від свого імені.

В інших випадках Ви оформляти рахунки-фактури не повинні.

Мухіна Ірина Володимирівна

м Нижній Новгород

Якщо оформити Вашу організацію в угоді з бюджетним контрагентом як агента, то ПДВ цілком можна виділити. Це агентська угода за участю в розрахунках. Тоді необхідно буде відзвітувати по ПДВ. Вхідний ПДВ буде вирахуванням.

Якщо просто внести в документи ПДВ, виставити рахунок-фактуру, залишивши поза платником ПДВ, то доведеться сплатити виставлений податок. Вхідний ПДВ не вирахуванням. У витрати, що зменшують податок ССО, такий ПДВ не ввійде. Чи не пойменований в статті 346.16 НК РФ.

До речі, ще варіант. Можливо сам ПДВ їм не потрібен, а потрібна тільки рахунок-фактура, таке нерідко буває. В цьому випадку ви спокійно можете виставити їм рахунок-фактуру вказавши в графі «сума ПДВ» фразу «без ПДВ» це вас ні до чого не зобов'яже.

СН? Питання взагалі не про
крохаль Максим

Так це було наведено приклад. Розумію що не пов'язане.

Які це норми? Чи існують вони? І яким чином його переконати працювати без ПДВ
Владислав Федоров

Ні норм конкретних. Решта норми ми вам привели. Можете переконувати замовника ними і як запропонував колега Крохмальов, цінами.

Місто не вказано

Так. вже. Господа юристи ...

Укладайте договір з текстом про ПДВ і працюйте як працювали ігноруючи даний пункт договора.Сальніков Олексій

Відповідь проста; Чи не міститься в законодавстві заборони на укладення договорів між юридичними особами, які сплачують податки на загальних підставах, та ВП на УСНО. Укладайте договір, відраховуйте оплачений ПДВ і здавайте своєчасно декларації. удачі

Мухіна Ірина Володимирівна

м Нижній Новгород

Які це норми?
Владислав Федоров

І яким чином його переконати працювати без ПДВ? -
- надайте своє повідомлення про роботу на ССО + тактовно порекомендувати що б бухгалтерії бюджетної організації прочитала нормативку в НК РФ і листи - роз'яснення з даної теми

... Таким чином, організації та індівідуальниепредпрінімателі, які застосовують спрощену систему оподаткування,
реалізують товари (роботи, послуги) без урахування податку на додану вартість.

якщо в договорі вкажіть з ПДВ - вам обов'язкова - оплата податку до бюджету інакше може бути і наприклад - така ситуація -

Завищення відповідачем вартості реалізованої продукції шляхом збільшення витрат на ПДВ, оскільки він на момент підписання контракту перебував на спрощеній системі оподаткування і звільнений від сплати ПДВ, послужило підставою для пред'явлення справжнього позову про стягнення безпідставного збагачення в розмірі 160 181 рублів 82 копійок.

Суди встановили, що відповідач знаходиться на спрощеній системі оподаткування, в зв'язку з чим не визнається платником ПДВ в силу пункту 2 статті 346.11 Податкового кодексу Російської Федерації.

Судами встановлено і не заперечується заявником скарги, що відповідач не виставляв позивачеві рахунок - фактуру з виділенням суми ПДВ, тобто не є платником ПДВ. Доказів сплати відповідачем спірної суми податку до бюджету не представлено.

Оскільки підстави для включення у вартість робіт суми ПДВ були відсутні, то отримані відповідачем від позивача грошові кошти в сумі 160181 рублів 82 копійок є марна збагаченням і відповідно до статті 1102 Цивільного кодексу Російської Федерації суди обґрунтовано задовольнили позовні вимоги.
docs.cntd.ru/document/454178799

якщо мова йде про те, щоб переконати, то пошліться на

Поясню - Ви можете виставити ПДВ, при цьому додавши до ціни, тобто Ваш покупець заплатить більше АБО врахувати у вартості, тим самим зменшити вартість своїх послуг.

У будь-якому випадку Ви будете зобов'язані подати декларацію та сплатити податок до бюджету.

І в будь-якому випадку у Замовника можуть бути претензії податкової при відрахуванні ПДВ. Відстоювати треба буде в суді. Вважаю, цей аргумент переконає.

Шукаєте відповідь?
Запитати юриста простіше!

Задайте питання нашим юристам - це набагато швидше, ніж шукати рішення.

Замовник вимагає включити пдв, але ми працюємо за ССО, як бути