Банки і їх роль в економіці
Банки є основним фінансовим посередником в економіці. Діяльність банків представляють собою той канал, за допомогою якого зміни на грошовому ринку трансформуються в зміни на товарному ринку.
Банки є фінансовими посередниками, оскільки, з одного боку,
вони приймають вклади (депозити), залучаючи гроші вкладників, тобто акумулюють тимчасово вільні грошові кошти, а з іншого, надають їх під певний відсоток різним економічним агентам (фірмам, домогосподарствам та ін.), тобто видають кредити. Таким чином, банки - це посередники в кредиті. Тому банківська система є частиною кредитної системи. Кредитна система складається з банківських і небанківських (спеціалізованих) кредитних установ. До небанківських кредитних установ належать: фонди (інвестиційні, пенсійні та ін.); компанії (страхові, інвестиційні); фінансові компанії (ощадно-позичкові асоціації, кредитні спілки); ломбарди. тобто всі організації, які виконують функцій посередників у кредиті.
Однак головними фінансовими посередниками виступають комерційні банки. Слово «банк» походить від італійського слова «banco», що означає «лава (міняйли)». Перші банки з сучасним бухгалтерським принципом подвійного запису з'явилися в Х VI столітті в Італії, хоча лихварство (тобто надання грошей в борг) як перша форма кредиту процвітало ще до н / е. Перші спеціальні кредитні установи виникли на Древньому Сході в VII - VI столітті до н / е, кредитні функції банків в Стародавній Греції і Стародавньому Римі виконували храми, в Середньовічній Європі - монастирі.
Сучасна банківська система дворівнева. Перший рівень - це Центральний банк. Другий рівень - це система комерційних банків.
Центральний банк - це головний банк країни. У США він називається ФРС (Федеральна Резервна Система - Federal Reserve System), у Великобританії - це Банк Англії (Bank of England), в Німеччині - Bundesdeutchebank. в Росії - Центральний банк Росії і т.п.
Центральний банк виконує такі функції. будучи:
· Емісійним центром країни (володіє монопольним правом випуску
банкнот, що забезпечує йому постійну ліквідність. Гроші Центрального банку складаються з готівки (банкноти і монети) і безготівкових грошей (рахунки комерційних банків у Центральному банку)
· Банкіром уряду (обслуговує фінансові операції
уряду, здійснює посередництво в платежах казначейства та кредитування держави. Казначейство зберігає вільні грошові ресурси в Центральному банку у вигляді депозитів, а, в свою чергу, Центральний банк віддає казначейству весь свій прибуток понад визначену, заздалегідь встановлену норму.)
· Банком банків (комерційні банки є клієнтами центрального
банку, який зберігає їх обов'язкові резерви, що дозволяє контролювати і координувати їх внутрішню і закордонну господарську одиницю, виступає кредитором останньої інстанції для зазнають труднощі комерційних банків, надаючи їм кредитну підтримку шляхом емісії грошей або продажу цінних паперів)
· Міжбанківським розрахунковим центром
· Зберігачем золотовалютних резервів країни (обслуговує
міжнародні фінансові операції країни і контролює стан платіжного балансу, виступає покупцем і продавцем на міжнародних валютних ринках).
· Центральний банк визначає і здійснює кредитно-грошову
Другий рівень банківської системи складають комерційні банки.
Розрізняють: 1) універсальні комерційні банки і 2) спеціалізовані комерційні банки
Банки можуть спеціалізуватися. 1) за програмними цілями. інвестиційні (кредитують інвестиційні проекти), інноваційні (видають кредити під розвиток науково-технічного прогресу), іпотечні (які здійснюють кредитування під заставу нерухомості); 2) по галузям. будівельний, сільськогосподарський, зовнішньоекономічний; 3) по клієнтам. обслуговуючі тільки фірми, що обслуговують тільки населення та ін.
Комерційні банки є приватними організаціями, які імеютзаконное право залучати вільні грошові кошти і видавати кредити з метою отримання прибутку. Тому комерційні банків виконують два основних види операцій: пасивні (по залученню депозитів) і активні (з видачі кредитів).
Крім того, комерційні банки виконують: розрахунково-касові операції; довірчі (трастові) операції; міжбанківські операції (кредитні - з видачі кредитів один одному і трансфертні - з переказу грошей); операції з цінними паперами; операції з іноземною валютою і ін.
Основну частину доходу комерційного банку становить різниця між відсотками за кредитами та відсотками по депозитах (вкладах). Додатковими джерелами доходів банку можуть бути комісійні за надання різного виду послуг (трастових, трансфертних і ін.) І доходи за цінними паперами. Частина доходу йде на оплату витрат банку, які включають в себе заробітну плату працівників банку, витрати на обладнання, на використання комп'ютерів, касових апаратів, на оренду приміщення і т.п. Частина, що залишилася після цих виплат сума є прибутком банку, з неї нараховуються дивіденди власникам акцій банку і певна частина може йти на розширення діяльності банку.
Історично банки в основному виникли з ювелірних крамниць. Ювеліри мали надійні охоронювані підвали для зберігання коштовностей, тому з часом люди почали віддавати їм свої цінності на зберігання, отримуючи натомість боргові розписки ювелірів, що засвідчують можливість на першу вимогу отримати ці цінності назад. Так виникли банківські кредитні гроші.
Спочатку ювелірних справ майстри тільки зберігали надані цінності і не видавали кредити. Така ситуація відповідає системі повного або 100% -ного резервування (вся сума депозитів зберігається в вигляді резервів). Але поступово з'ясувалося, що всі клієнти не можуть одночасно зажадати повернути свої вклади.
Таким чином, банк стикається з протиріччям. Якщо він все вклади
зберігає у себе в вигляді резервів і не видає кредити, то він позбавляє себе прибутку. Але при цьому він забезпечує собі 100% -ву платоспроможність і ліквідність. Якщо ж він видає гроші вкладників в кредит, то він отримує прибуток, але виникає проблема з платоспроможністю і ліквідністю. Платоспроможність банку означає, що величина його активів щонайменше повинна дорівнювати його заборгованості. До активів банку відносяться наявні у них банкноти і всі фінансові кошти (облігації і боргові зобов'язання), які він купує у інших осіб або установ. Облігації та боргові зобов'язання служать джерелом доходів банку. Заборгованість банку (liabilities) - його пасив - це розміщення в ньому суми депозитів, які він зобов'язаний повернути на першу вимогу клієнта. Якщо банк бажає мати 100% -ву платоспроможність, то він не повинен давати в кредит нічого з розміщених в ньому коштів. Таким чином усувається високий ризик, але банк не отримує ніякого прибутку у вигляді відсотків на надану в кредит суму і не має можливості оплатити свої витрати. Щоб існувати, банк повинен ризикувати і давати кредити. Чим більше величина виданих кредитів, тим вище і прибуток, і ризик. Крім платоспроможності, банк повинен володіти ще однією властивістю - властивістю ліквідності. тобто здатністю в будь-який момент видати будь-якій кількості вкладників частина вкладу або весь внесок готівкою. Якщо банк зберігає всі депозити у вигляді грошових купюр, то володіє абсолютною ліквідністю. Але зберігання грошей, на відміну від, наприклад, облігацій не дає ніякого доходу. Тому чим вище ліквідність банку, тим нижче його дохід. Банк повинен ретельно зважувати витрати неліквідності (тобто втрата довіри клієнтів) і витрати від невикористання наявних коштів. Необхідність мати велику ліквідність завжди зменшує доходи банку.
і ліквідність 100% 100%
Основним джерелом банківських фондів, які можуть бути надані в кредит, є депозити до запитання (кошти на поточних рахунках) і ощадні депозити. Банкіри в усьому світі давно зрозуміли, що не дивлячись на необхідність ліквідності, щоденні ліквідні фонди банку повинні становити приблизно 10% від загальної суми розміщених в ньому коштів. За теорією ймовірності, число клієнтів, що бажають зняти гроші з рахунку, дорівнює кількості клієнтів, які вкладають гроші. У сучасних умовах банки функціонують в системі часткового резервування, коли певна частина вкладу зберігається у вигляді резерву, а решта суми може бути використана для надання кредитів.
У минулому столітті норма резервування, тобто частка вкладів, яку не можна було видавати в кредит (частка резервів у загальній величині депозитів - (R / D)), визначалася емпіричним шляхом (методом проб і помилок). У Х I Х столітті через численні банкрутств банки були хитрими і обережними. Норма резервування встановлювалася самими комерційними банками і становила, як правило, 20%. На початку ХХ століття в зв'язку з нестабільністю банківської системи, частими банківськими кризами і банкрутствами функцію встановлення норми обов'язкових банківських резервів взяв на себе Центральний банк (в США це сталося в 1913 році), що дає йому можливість контролю за роботою комерційних банків ..
Норма обов'язкових банківських резервів (або норма резервних вимог - required reserve ratio - rr) являє собою виражену у відсотках частку від загальної суми депозитів, яку комерційні банки не мають права видавати в кредит, і яку вони зберігають у Центральному банку у вигляді безпроцентних вкладів. Для того, щоб визначити величину обов'язкових резервів (required reserves) банку, потрібно величину депозитів (deposits - D) помножити на норму резервних вимог: R об. = Dx rr. де R об. - величина обов'язкових резервів, D - величина депозитів, rr - норма резервних вимог. Очевидно, що при системі повного резервування норма резервних вимог дорівнює 1, а при системі часткового резервування 0 Якщо із загальної величини депозитів відняти величину обов'язкових резервів, то ми отримаємо величину кредитних можливостей або надлишкові резерви (понад обов'язкових): де К - кредитні можливості банку, а R хат. - надлишкові (понад обов'язкових) резерви. Саме з цих коштів банк надає кредити. Якщо резерви банку падають нижче необхідної величини резервних коштів (наприклад, у зв'язку з «набігами вкладників»), то банк може зробити три варіанти дій: 1) продати частину своїх фінансових активів (наприклад, облігації) і збільшити кількість готівки, втрачаючи при цьому процентний дохід по облігаціях); 2) звернутися за допомогою до центрального банку, який дає банкам у борг гроші для усунення тимчасових труднощів під ставку відсотка, звану обліковою ставкою відсотка; 3) взяти в борг у іншого банку на ринку міжбанківського кредиту; виплачується при цьому відсоток називається ставкою міжбанківського відсотка (в США - ставка федеральних фондів). Якщо банк видає в кредит все свої надлишкові резерви, то це означає, що він використовує свої кредитні можливості повністю. В цьому випадку К = R хат. Однак банк може цього не зробити, і частина надлишкових резервів залишити у себе, не виказуючи в кредит. Сума обов'язкових резервів і надлишкових резервів, тобто коштів, що не виданих в кредит (excess reserves), являє собою фактичні резерви банку: R факт. = R об. + R excess Рис.12.3. Спрощений баланс комерційного банкуСхожі статті