Операції комерційних банків, які продовжують грати роль "робочих конячок" в сучасній банківській системі, можна розділити на три основні групи: пасивні (залучення коштів), активні (розміщення коштів) і комісійно-посередницькі й довірливі. Ресурси банків складаються з власних, залучених і емітованих коштів. Власні кошти (акціонерний і резервний капітал і нерозподілений прибуток) складають близько 10% ресурсів сучасного банку. Основна їх частина - залучені у формі депозитів кошти. Під депозитами розуміються як термінові, так і безстрокові (рахунки до запитання) вклади клієнтів банку. Вклади до запитання призначені в основному для поточних розрахунків, термінові вклади вносяться на більш тривалі терміни. Банк може мати у своєму розпорядженні цими вкладами тривалий час, збільшивши свої доходи від відсотків за рахунок кредитів, виданих під ці вклади.
В активних операціях банків основна частка пріходітсяна кредитні операції та операції з цінними паперами. Видаючи позики своїм клієнтам, комерційні банки збільшують грошову пропозицію, і навпаки, повернення цих позичок скорочує грошову масу в обігу.
З позичковими операціями пов'язаний один з найбільш складних і містичних аспектів грошей і кредиту. Це так зване "мультиплікувавши розширення грошової пропозиції". Щоб зрозуміти суть цього явища, нам слід ввести нове поняття "обов'язкові банківські резерви" - це частина банківських активів, що зберігаються або у формі готівки в спеціальних сейфах банку, або (велика їх частина) в формі депозитів на рахунках центрального банку. Резерви становлять лише певний відсоток банківських вкладів, який встановлюється центральним банком і є обов'язковим для всіх кредитно-фінансових інститутів. Комерційний банк може видавати нові позики і створювати банківські гроші тільки в тому випадку, якщо у нього є вільні або надлишкові резерви, тобто резерви, що перевищують встановлену законом мінімальну суму. У цьому процесі можна виділити два етапи:
- центральний банк приймає рішення про обмеження офіційних резервів якимись рамками;
- банківська система трансформує надлишкові резерви в більшу кількість банківських грошей.
Розмір цього збільшення визначається так званим "мультиплікатором грошової пропозиції", який розраховується як величина, зворотна нормі резервних вимог. Таким чином, якщо банківська система отримує певну суму надлишкових резервів (наприклад, за рахунок нових внесків), вона може збільшити пропозицію грошей на величину, що дорівнює добутку надлишкових резервів на мультиплікатор грошової пропозиції. Але процес може йти і в зворотному напрямку, коли дефіцит в резервах призводить до руйнування депозитів та скорочення пропозиції банківських грошей.
Крім позичкових операцій, ще одним видом банківських операцій являютсябанковскіе послуги. Вони включають операції з валютою, платіжний оборот, довірчі операції (управління майном клієнтів за дорученням), розміщення і зберігання цінних паперів.
Оскільки банки - це чисто комерційні підприємства, їх метою є отримання прібилі.Валовая прибуток складається з доходів від обліково-позичкових операцій, відсотків і дивідендів від інвестицій в цінні папери, комісійних від посередницьких операцій, доходів від зовнішніх операції, прибутку від засновництва і біржових угод .Чистая прибуток банку - це різниця між валовим прибутком і всіма витратами щодо здійснення банківських операцій. Норму банківського прибутку становить відношення чистого прибутку до власного капіталу банку.
Роль комерційних банків в ринковій економіці не обмежується тими функціями, про які йшлося вище. Дуже часто, коли хочуть уточнити роль банків в економіці, кажуть, що вони виконують функцію посередника в сфері попиту та пропозиції капіталів, особливо короткострокових. У такому випадку їх роль повинна полягати в наданні фірмам коштів, залучених на депозити. Насправді, роль банків краще характеризує вираз "банківська індустрія", оскільки вона набагато важливіше, ніж у звичайних посередників. До їх основної діяльності относітсяеміссія платіжних засобів.
У завдання банків входить випуск грошей трьома способами, які розрізняються еквівалентами нових грошових знаків: це вимоги до економіки, до державному казначейству і іноземній валюті:
- що стосується кредитування економіки, то банки надають платіжні засоби у формі коротко-, середньо- та довгострокових кредитів;
- в тому випадку, коли банки здійснюють підписку на державні цінні папери, вони перетворюють платіжні вимоги до державному казначейству в платіжні засоби;
- купуючи іноземну валюту, банки тим самим перетворюють платіжні вимоги на закордон в платіжні засоби для внутрішнього обігу.
Основні банківські операції:
До банківських операцій належать:
- залучення грошових коштів фізичних і юридичних осіб у вклади (до запитання і на певний термін);
- розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок;
- відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;
- здійснення розрахунків за дорученням фізичних і юридичних осіб, в тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банківському рахунку;
- інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів, касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;
- купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
- залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
- видача банківських гарантій;
- здійснення переказів коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (за винятком поштових переказів).
Кредитна організація крім перерахованих банківських операцій має право здійснювати наступні операції:
- видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
- придбання права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань в грошовій формі;
- довірче управління грошовими коштами та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;
- здійснення операцій з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням відповідно до законодавства Російської Федерації;
- надання в оренду фізичним і юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
- лізингові операції;
- надання консультаційних та інформаційних послуг.
Кредитна організація має право здійснювати інші операції відповідно до законодавства Російської Федерації.
Всі банківські операції та інші операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - і в іноземній валюті. Правила здійснення банківських операцій, у тому числі правила їх матеріально-технічного забезпечення, встановлюються Банком Росії відповідно до федеральних законів.
Кредитної організації забороняється займатися виробничої, торговельної та страховою діяльністю.