1.1. Дана посадова інструкція визначає посадові обов'язки, права і відповідальність бухгалтера-касира _____________________ (далі - «підприємство»). Назва установи
1.2. Бухгалтер-касир знаходиться в підпорядкуванні у головного бухгалтера і осіб його заміщають.
1.3. У своїй діяльності бухгалтер-касир керується:
- методичними матеріалами та нормативними документами з питань виконуваної роботи;
- правилами трудового розпорядку підприємства;
- розпорядженнями головного бухгалтера і осіб його заміщають - цією посадовою інструкцією;
- розпорядженнями і наказами директора підприємства.
1.4. В період відсутності бухгалтера-касира його обязанностівозлагаются на призначуваного заступника, який несе повну відповідальність за належне виконання покладених на нього зобов'язань.
1.5. Бухгалтер-касир зобов'язаний знати:
- форми банківських і касових документів;
- положення, нормативні правові акти, інструкції та інші керівні документи і матеріали, що стосуються ведення касових операцій;
- правила видачі, прийому, зберігання і обліку грошових коштів і цінних паперів;
- правила оформлення видаткової і прибуткової документації, які встановлюються для підприємства, порядок забезпечення їх збереження;
- правила ведення касової книги;
- правила користування обчислювальною технікою;
- правила складання касової звітності;
- організацію праці на підприємстві;
- правила і норми охорони праці;
- правила трудового розпорядку на підприємстві.
Бухгалтер-касир виконує наступні функції:
2.1. Здійснення операцій з ціннимипаперами і грошовими коштами.
2.2. Складання касової звітності.
2.3. Ведення касових книг в рублях і у валюті.
3. Посадові обов'язки
Для виконання своїх посадових функцій бухгалтер-касир зобов'язаний:
3.1. Отримувати кошти по оформленим відповідно до встановленого порядку документами.
3.2. Проводити операції з обліку, приймання, зберігання і видачі цінних паперів та грошових коштів з неодмінним дотриманням правил, які забезпечують їх збереження.
3.3. Вести кассовуюкнігу на основі витратних і прибуткових документів.
3.4. Проводити звірку фактичної наявності цінних паперів та грошових сум з книжковим залишком.
3.5. Оформляти для отримання грошових коштів безготівковим шляхом в банківських установах для виплати службовцям і робітникам премій, зарплати, оплати відряджень і інших витрат.
3.6. Складати опису старих купюр.
3.7. Виробляти готівкові розрахунки з організаціями і фізичними особами при оплаті послуг і робіт підприємства.
3.8. Складати соответствующіедокументи для передачі старих купюр в установи банку для заміни їх новими купюрами.
3.9. Складати касову звітність.
4. Співпраця та зв'язку за посадою
Примітка. Даний розділ є доповненням до даної інструкції для застосування користувачами на свій розсуд.
Для виконання функцій і реалізації прав, які передбачені цією Інструкцією, бухгалтер-касир співпрацює:
4.1. З головним бухгалтером і особами, його заміщають з питань:
- отримання: посадової інструкції, вказівок на перерахування або виплату грошових коштів співробітникам підприємства, розпоряджень, на інші виплати з каси, списку осіб, яким дозволено видачу підзвітних коштів, інструктивно і нормативної документації з ведення банківських і касових операцій, а також експлуатації касових апаратів;
- уявлення: всієї необхідної інформації, що стосується руху грошових коштів в касі підприємства, якісно і в строк оформлених журналів-ордерів і касових документів.
4.2. З директором підприємства або особою, яка є його заступником з питань:
- отримання: вказівок, розпоряджень, наказів, які відносяться до його діяльності;
- уявлення: всієї необхідної інформації, що стосується руху готівки в касі підприємства.
4.3. З працівниками бухгалтерії (бухгалтерського відділу) з питань:
- уявлення: виписок по банківських рахунках, касових звітів, даних про депонованих сумах та іншої інформації про рух грошових коштів;
- отримання: всіх необхідних, належним чином оформлених документів на здійснення банківських та касових операцій, списків на перерахування і виплату зарплати, розрахункових відомостей, видаткових та прибуткових касових ордерів та інших документів, які необхідні для здійснення бухгалтерського обліку касових операцій.
4.4. З комерційними банками з питань:
- уявлення: банківських документів для отримання і здачі в банк
- отримання: виписок про рух грошових коштів на рахунках в банках, готівкових грошових коштів на потреби підприємства; розпорядження про встановлений ліміт каси і його виїзної перевірки за допомогою зняття готівки в касі підприємства.
4.5. З іншими співробітниками підприємства з питань:
- уявлення: квитанцій до видаткових та прибуткових касових ордерів;
- отримання: службових записок, договорів, розпоряджень та інших документів, які підписані розпорядниками кредитів, про видачу з каси і прийомі в касу грошових коштів.
Керівник структурного підрозділу: _____________ __________________
(Підпис) (прізвище, ініціали)