ЦБ розкрив обсяг операцій по популярним схемами переведення в готівку і виведення активів
Фото: Giorgio Perrottino / Reuters
Окремий внесок в цю суму (близько 16 млрд руб.) Вносить і так звана судова схема. коли суди вирішують штучно створені суперечки на користь зацікавленої сторони, після чого рішення виповнюється судовими приставами.
Як розповіла в «Бору» заступник директора Росфінмоніторингу Галина Бобришева, популярність набирає і схема виведення і легалізації коштів через депозитні рахунки нотаріусів (при взаєморозрахунках їх клієнтів з використанням цього інструменту). Вона знаходиться на початку свого становлення. Як повідомляв РБК Дмитро Скобелкін, більших обертів ЦБ там поки не бачить, але буде уважно стежити за ситуацією.
Як пояснює РБК співробітник комплаенс-служби банку з топ-10, схема вантажоперевезень - найвідоміша з перерахованих. За його словами, коли клієнт купує у компанії-нерезидента будь-якої товар, він зазвичай домовляється з нею про доставку, вартість якої закладається у вартість товару і відповідно оформляється. Це передбачено міжнародними правилами в області зовнішньої торгівлі «Інкотермс».
«Питання виникають тоді, коли клієнт залучає для доставки сторонню логістичну компанію. У такого перевізника, як правило, відсутні документи, що підтверджують наявність товару, а також відсутній оформлений паспорт угоди на цей товар. Такий перевізник і клієнт обслуговуються в різних банках, а для розрахунків клієнт використовує рахунки, за якими інші платежі проводяться нерегулярно », - пояснює співрозмовник РБК.
Фото: Михайло Метцель / ТАСС
На відміну від вантажних схем про туристичні схемах і схемах із закупівлі ПО раніше детально не повідомлялося.
Як пояснює співробітник служби внутрішнього контролю банку з топ-10 (за розміром активів), схема за участю туристичних компаній виглядає наступним чином. «Турфірма вмовляє клієнта оплатити путівку готівкою, найчастіше під приводом непрацюючого POS-терміналу з прийому карт. Чек з касового апарату клієнту при цьому найчастіше не видається або замість чека видається прибутково-касовий ордер, що ускладнює відстеження руху коштів. До кінця дня у компанії утворюється досить великий обсяг неврахованих готівки. Ці гроші турфірми продають стороннім компаніям, які оплачують «товар» безготівковим розрахунком. Формально розрахунок відбувається за договором на надання послуг юрособам, по суті ж вони виявляються фізособам за готівку. Для одних це переведення в готівку, для інших - можливість досить просто вивести гроші за кордон, тим більше що транскордонні платежі для турфірм - стандартна робота », - пояснює співрозмовник РБК.
Беручи до уваги, що схема передбачає отримання готівки від реальних клієнтів за реальні тури, є підстави припустити, що займатися сумнівними операціями можуть «живі» туристичні агентства, говорить партнер адвокатського бюро А2 Михайло Александров.
Втім, за його словами, створити підставну турфірму для цих цілей нескладно, так як цей бізнес суворо не регламентується. Щоб відкрити турфірму, потрібно купити страховку або заручитися банківською гарантією на фінансове забезпечення в розмірі 500 тис. Руб. але не потрібно проходити якісь складні ліцензійні процедури. «Адміністративні бар'єри при вході на цей ринок не дуже високі», - роз'яснює Александров.
Деталі схеми за участю торговців програмним забезпеченням РБК описали Александров і ще двоє співробітників служб фінмоніторингу великих банків. Російська компанія укладає договір про покупку ліцензії на ПЗ з зацікавленою в такий тіньовий угоді фірмою, де-юре торгує нікому не відомим ПО. Ця фірма може бути зареєстрована умовно на Кіпрі, або Британських Віргінських островах, або ж, наприклад, в Прибалтиці, або Індії - «там є структури, які готові займатися такими операціями».
Клієнт домовляється про «покупці» дорогого ПО, наприклад на тисячу комп'ютерів, приносить такий контракт в банк, відкриває паспорт угоди і робить по ньому переклад. Потім компанія-продавець відправляє ці гроші на рахунок якоїсь офшорної фірми, де-факто пов'язаної з клієнтом. При цьому реальної поставки ПО не відбувається. Перевірити це неможливо, так як його ввезення і не потрібно, або поставляється софт, який в реальності коштує набагато дешевше. В результаті для компанії-нерезидента це транзитна операція з комісійної вигодою для себе, а для резидента - виведення грошей під пристойним прикриттям, пояснюють співрозмовники РБК.
48-60 млрд руб. становив тіньовий обіг готівки в секторі турагентств.
У 25 млрд руб. оцінюються масштаби виведення грошей за кордон по операціях про надання транспортних послуг.
Понад 16 млрд руб. було виведено за схемами за участю судів і судових приставів.
Більш 7 млрд руб. - через угоди по нібито покупці програмного забезпечення або прав на інтелектуальну власність.
Джерело: Банк Росії
У банків і ЦБ потенційно є можливість відстежувати операції по всім трьом схемам, сходяться на думці більшість опитаних РБК експертів.
«Так, банк завжди може поцікавитися про контрагентів турфірми, що є його клієнтом і проводить сумнівні операції. Та й сам ЦБ в принципі може заглянути в будь-який банк аж до останньої проводки і якщо треба, поставити запитання банку, щоб той в свою чергу поставив їх клієнту », - міркує Михайло Александров. Так само і зі схемами закупівлі ПО, продовжує він: «Якщо банк бачить, що на якийсь нікому не відомий офшор йде велика сума грошей на придбання якогось невідомого софта, це привід задати питання такому покупцеві з числа своїх клієнтів».
Втім, як підкреслює співробітник комплаенс-служби банку з топ-100, перекрити всі існуючі схеми разом неможливо: «Якщо нічого не робити з економікою, попит на виведення активів і незаконну обналичку все одно залишиться і все одно будуть знаходитися лазівки, що дозволяють це робити» .
Партнер Orient Partners Ілля Федотов наполягає на визначальну роль органів нагляду в боротьбі зі схемами. «Мотивувати керуючий персонал діяти так, як потрібно в рамках закону, часом досить складно. Конфлікт інтересів - поширена проблема у багатьох сферах. За моїми відчуттями, його наявність в тому чи іншому вигляді дуже часто присутній і призводить до таких наслідків. Офіційно ми хочемо з чимось боротися, а неофіційно це комусь невигідно або не потрібно », - припускає Федотов.