Головна / Виїзна податкова перевірка / Хитрі (незаконні !?) способи збору доказів при проведенні виїзної податкової перевірки. Про це просто треба знати!
Іноді (!?), перевіряючі, проводячи виїзні податкові перевірки, використовують незаконні методи збору доказів.
Вважаю, що платникам податків корисно буде знати способи збору доказів податківцями і використовувати отриману інформацію з метою організації свого захисту.
Робота зі свідками. Пошук свідків.
Наприклад, інспектор хоче допитати номіналу. А той не відкриває двері, на зв'язок не виходить. Перед інспектором постає завдання: як допитати номінального директора?
Так, звичайно, вони можуть звернутися до дільничного інспектора, але у дільничного і своїх справ повно.
Так само вийти на «номіналу» можна і через довідку 2-ПДФО. Далі, відвідування робочого місця номіналу, зустріч з керівником, натяк останньому, що його можуть перевірити, якщо що, і справа так би мовити в «капелюсі».
А якщо «номінал», м'яко кажучи, недієздатний? Наприклад, наркоман або алкоголік? Як його допитаєш? До нього ж і підійти страшно. Та й дільничний допомагати буде навряд чи.
Як ще податківці розшукують свідків?
«Операція« Поштова скринька ».
Допит після проведення виїзної податкової перевірки.
Припустимо, податківці в період проведення податкової перевірки не допитали свідка. А потім, коли перевірка закінчилася, свідок знайшовся. Що робити? Який вихід? Все дуже просто. Використовуючи ту обставину, що протокол допиту свідку не видається, вони просто на просто проставляють дату проведення допиту потрібною кількістю, адже свідок хвилюється і не звертає увагу на таку дрібницю, як дата складання протоколу.
Як всьому цьому протистояти? Просто бути уважними і контролювати дії податківців, не вірити їм на слово, і по-можливості, все перевіряти ще раз і уважно знайомитися з матеріалами перевірки.
Вписувався номінальним директором, тепер ось поліція цікавиться мною у родичів. Що робити в першу чергу при такому розкладі?
Зустрічатися з тими, хто попросив Вас стати номінальним директором, запросите в податковій документи по компанії, перевірте за реєстром відомості по компанії, перевірте відомості про судові процеси компанії, в яких вона була позивачем і відповідачем і т.п. З'ясовуйте ситуацію. Потім, залежно від обставин.
І ще: що може поліція дізнатися у ваших родичів? Якщо у них будуть питання до вас - вам їх зададуть. А поки не задали, наведіть порядок в своїх справах і зі своєю компанією.
Блог про податкові перевірки. Як захистити свої права?
Персональний блог Павла Тилік