Акредитив - це домовленість про виплату банком конкретної суми стороні, що надає товари або послуги, за умови підтвердження своєчасної відправки товарів або наданні послуг. В умовах сучасного ринку даний інструмент є найбезпечнішим і ефективним засобом фінансування торгових операцій. При використанні такого способу розрахунку можна зняти велику частину ризиків як з імпортера, так і з експортера.
Товарний або документарний акредитив є одним з визнаних лідерів не тільки в Росії, але і в міжнародних розрахунках. Головні його переваги наступні:
1. Забезпечення впевненості. Експортер отримує оплату за поставлені товари / послуги в зазначений термін завдяки зобов'язанню банку-емітента і незалежно від дати надходження грошових коштів в банк від імпортера.
2. Високий рівень захисту інтересів імпортера. Вирішивши відкрити акредитив, імпортер не ризикує в даному випадку власні адекватні фінансові ресурси на відміну від будь-яких авансових платежів. В умовах відкриття документарного акредитива може бути обумовлено надання документальних підтверджень від третіх незалежних сторін, на зразок страхової компанії, різних торгових інспекцій.
3. Єдині правила і умови відкриття документарних акредитивів. Загальні умови, визнані у світовому співтоваристві і чітко прописують зобов'язання кожної зі сторін акредитива. А прийнятна вартість акредитива робить цей фінансовий інструмент ще привабливіше.
Вибираючи даний інструмент розрахунку необхідно визначити для себе оптимальні умови відкриття акредитива:
- тип акредитива: відзивний / безвідкличний документарний акредитив, грошовий акредитив і т.д.
- умови розрахунку по акредитиву,
- перелік та умови оформлення документів, необхідних експортеру для отримання грошових коштів,
- тимчасові рамки для закриття та подання відповідних документів.
Як відбувається платіж
1. Гарантія проведення чесної угоди. Існує умова, за яким банк не проводить розрахунки по акредитиву, відкриття якого було вироблено від імені імпортера до тих пір, поки їм не отримані і не вивчені всі необхідні документи, описані в умовах укладення даного договору.
2. У разі невідповідності документів, або стандартів, зазначеним в умовах ув'язнення торгового акредитива, банк як посередник відмовиться виплатити грошову суму за товар або послуги від імені імпортера.
3. Тверда гарантія проведення розрахунків від імені імпортера при наданні в банк всіх обговорених умов акредитива документів.
4. Експортер може отримати платіж за товари / послуги відразу після відвантаження / виконання робіт. У разі якщо дана умова було обумовлено при відкритті акредитива і за умови надання відповідних документальних підтверджень.
5. Стандартними документами, що підтверджують відправку / відвантаження товарів, є коносаменти і товаро-розпорядчі документи різних видів в залежності від способу доставки товарів імпортеру.
Алгоритм розрахунків по акредитиву
1. Сторони, які беруть участь в угоді (імпортер і експортер), приходять до рішення про здійсненні розрахунків в акредитивній формі.
2. Акредитив відкривається банком-емітентом на вимогу імпортера і за згодою експортера. Іншими словами банк бере на себе відповідальність в передачі експортеру конкретної суми грошей. Це відбувається вже після надання документів належної форми в установлений період.
3. Банк-емітент повідомляє авізуючому банку про випуск акредитива.
4. Авизирующий банк повідомляє свого клієнта, експортера, про відкриття акредитива.
5. Експортер здійснює відвантаження товару і готує необхідні документи. Потім він передає їх в авизирующий банк, а той - в банк-емітент.
6. Банк-емітент отримує документи і проводить їх звірку з умовами та термінами відкритого акредитива. У разі їх відповідності даним критеріям банк здійснює платіж на користь експортера від імені імпортера.
7. Далі документи передаються імпортеру через його банк для отримання товару.
Таким чином, відкриття документарного акредитива, надаючи гарантії всім його учасникам і чітко розмежовуючи їх зобов'язання, є гнучким і надзвичайно надійним інструментом короткострокового фінансування, що діють незалежно від будь-яких інших відносин між експортером і імпортером. Ми пропонуємо допомогу у випуску акредитива і проведення розрахунків за акредитивом за вартістю доступною для всіх, не тільки в країнах пострадянського простору, а й в Азії і Близькому Сході. Співпраця з нами гарантує істотне полегшення всіх необхідних процедур.