Вітаю! Дебіторська заборгованість (це коли повинні вам, а не навпаки) - «головний біль» тисяч російських компаній. У Росії дебіторські ризики майже не страхуються, а суперечки з дебіторки рідко розглядаються в суді.
Особисто я вважаю, що факторинг - один з найефективніших способів зняти проблему дебіторської заборгованості з порядку денного. Отже, факторинг що це, і для чого він потрібен російському бізнесу?
Що таке факторинг простими словами?
Офіційне визначення факторингу вганяє в ступор навіть людей з вищою економічною освітою. Про всяк випадок, я його все-таки наведу. Але дуже коротко і в адаптованому вигляді.
Факторинг - це надання грошей постачальнику без застави в обмін на переуступку права грошової вимоги до покупця. Такий взаємообмін відбувається в момент відвантаження товару або надання послуги.
Все одно незрозуміло? Спробую зовсім простими словами.
Факторинг - по-справжньому класна штука для компаній, які працюють на умовах післяплати або відстрочки платежу.
Ось як виглядає схема факторингу на умовному прикладі. Компанія «Зима близько» продає оптом і в дрібний роздріб опалювальні котли. І після кожної відвантаження її бухгалтерський облік фіксує затримки з оплати. Те на три дні, то на тиждень, то на місяць, а то й ... назавжди.
Складається класична ситуація: «проводки з продажу є - грошей на рахунку немає». Так звані касові розриви - вкрай неприємна штука для будь-якої компанії. Вона зв'язує по руках і ногах і «заморожує» гроші з оборотного фонду. І при цьому «Зима близько» повинна справно платити податки і зарплату співробітникам і робити купу закупівель для підтримки нормальної діяльності.
Причому тут факторингова компанія? А вона-то якраз і закриває касові розриви. За окрему плату, зрозуміло.
Суть схеми. «Зима близько» укладає договір з факторингової компанією «Стіна». Тепер після кожної відвантаження опалювальних котлів гроші від продажу надходять на рахунок «Зима близько» в той же день! Але їх перераховані не покупець, а факторингова компанія.
Для продавця це знімає масу проблем:
- Можна не чекати, коли зайде оплата від покупця. Відвантажив - отримав гроші на рахунок. Близько 90% суми надходить в той же день. Ще 10% прийдуть, коли покупець сплатить постачання або підтвердить отримання товару потрібної якості. Такі нюанси прописуються в договорі з факторингової компанією
- Компанія «Зима близька» знімає з себе головний біль з «вибивання» дебіторської заборгованості. Цим тепер теж буде займатися «фактор». Звичайно, їх методи набагато м'якше, ніж колекторські. Але результати все одно вражають
- Майже повністю усуваються касові розриви. На рахунках «Зима близько» тепер завжди є гроші, як мінімум, на поточні витрати
Численні приклади доводять, що від послуг факторингу виграють всі:
- Продавець отримує оплату за відвантажені товари і надані послуги день в день
- Покупець купує товар або послугу на умовах відстрочення платежу
- Факторингова компанія заробляє свою комісію
Чому компанії не можуть обійтися без факторингу?
У багатьох виникає питання: навіщо платити «фактору», коли можна просто продавати на умовах передоплати або «день в день». Але не все так очевидно.
По-перше, купа товарів і послуг вимагають тестування і перевірки якості. Процес займає якийсь час. І тільки якщо все ок, покупець оплачує постачання.
По-друге, конкуренція на ринку висока. І одним із серйозних конкурентних переваг як раз і виступає відстрочка платежу. Компанія-продавець стоїть перед вибором: збільшити продажі, дозволивши покупцям відстрочку. Або «звалити» купівельний попит, вимагаючи обов'язкової передоплати.
У першому випадку продавець ризикує отримати серйозні касові розриви і «зависла» дебіторську заборгованість. У другому - викликати падіння продажів і збитки.
Плюси і мінуси факторингу
- Факторинг знімає питання з «заморожуванням» оборотних коштів. Це коли за фактом товар вже відвантажено, а гроші за нього «зависли» у дебітора
- У продавця з'являється можливість запропонувати покупцеві зручний графік оплати
- Ідуть майже всі ризики, пов'язані з дебіторською заборгованістю. Договір факторингу частково страхує від ризику неплатежу
- На відміну від кредиту, факторинг не потребує оформлення застави
- «Фактор» проводить інкасацію заборгованості дебітора
- Факторингові послуги обходяться дешевше, ніж короткострокові банківські позики і кредитні лінії
- Послуга марна при високій ритмічності оплат і відвантажень
- Вартість факторингу може досягати 10% суми реалізації
- У Росії ринок поки ще не занадто розвинений і незахищений на законодавчому рівні
Факторинг очима самого «фактора»
Давайте розберемо, що таке факторинг очима самого «фактора».
Оцінка потенційного клієнта
Особливу увагу «фактор» приділяє фінансовому стану дебіторів. Адже його основні ризики - несплата вже відвантажених товарів і наданих послуг. Інформацію про дебіторів надає постачальник. А потім служба безпеки факторингової компанії перевіряє їх достовірність.
Висновок факторингової угоди
Якщо результати оцінки «фактора» влаштовують, він погоджується обслуговувати дебіторку постачальника (повністю або якусь частину).
Що прописується в договорі?
- умови фінансування
- Схема передачі прав на дебіторку
- Порядок розрахунків і вартість послуг «фактора»
Окремі види факторингу передбачають страхування ризику несплати з боку покупця.
Контроль виконання договору
Після підписання договору представники «фактора» продовжують «тримати руку на пульсі»:
- Аналізують, як учасники угоди виконують свої зобов'язання
- Контролюють, щоб активи відповідали вимогам в договорі факторингу
- Час від часу переоцінюють і клієнта, і його дебіторів. Це особливо актуально для проблемних секторів національної економіки
Як вибрати факторингову компанію?
Якщо торговий оборот Вашої компанії невеликий, документи в банку будуть розглядати дуже довго. До слова, факторинг пропонує не тільки Ощадбанк, а й інші великі банки. Там розуміють, що багато заробити на «мелочевке» не вийде. І ставлення до дрібних клієнтам буде відповідне. У цьому сенсі працювати з невеликими факторинговими компаніями набагато зручніше.
- Порівняйте вартість послуг
Звернути увагу потрібно на два моменти: відсутність або наявність комісії за прострочення платежу покупцем і розмір комісії самого фактора.
- Вивчіть відгуки про «факторах» в Мережі
На спеціалізованих форумах можна дізнатися купу корисної інформації. Наприклад, умови в різних компаніях, комісії і «підводні камені» співпраці.
коротке резюме
Послуги «фактора» дозволяють вбити відразу двох зайців: і гроші за відвантаження отримувати вчасно, і радувати покупців відстрочкою платежу. У Росії до факторингу часто вдаються дрібні компанії, коли продають товари і послуги великим корпораціям.
А Ви використовуєте в бізнесі послуги факторингових компаній?