Фінансова система - сукупність взаємопов'язаних і взаємодіючих частин, ланок, елементів, які безпосередньо беруть участь у фінансовій діяльності і сприяють її здійсненню.
У фінансовій системі країни укрупненно виділяють кілька рівнів, що утворюють її структуру:
- місцеві, муніципальні фінанси,
- фінанси господарюючих суб'єктів, до складу яких входять і фінанси домогосподарств 2.
Фінансова система як форма організації грошових відносин може бути підрозділена на три взаємопов'язані підсистеми, що забезпечують формування та використання фінансових ресурсів відповідно:
- у господарюючих суб'єктів,
- у держави і органів місцевого самоврядування 3.
Також фінансову систему можна охарактеризувати як сукупність різних фінансових відносин, в процесі яких різними методами і формами розподіляються фонди грошових коштів господарюючих суб'єктів, домогосподарств і держави 4.
Відомий американський фахівець Дж. Ван Хорн визначає фінансову систему як сукупність ряду установ і ринків, що надають свої послуги фірмам, громадянам, а також урядам 1.
Під домашнім господарством розуміють групу осіб, спільно приймають економічні рішення. В системі економічних відносин домогосподарства мають важливе значення, тому що вони є власниками факторів виробництва, що знаходяться в приватній власності. В економічній системі домогосподарства відіграють такі ролі:
1. виступають на ринку як покупці товарів і послуг, вироблених фірмами;
2. надають тим же самим фірмам фактори виробництва;
3. зберігають частину формованого в економіці сукупного доходу, набуваючи реальні і фінансові активи.
Я вважаю, що фінанси домогосподарств слід виділяти як окрему сферу, так як вони грають важливу роль у фінансовій системі нашої країни і тісно пов'язані з іншими її елементами.
Домогосподарства заробляють і витрачають гроші. Величина їх витрат на покупку товарів і оплату послуг залежать від рівня цін, потреби в різних благах, обсягу грошових доходів, а також від суми податків, які потрібно платити.
У забезпечених домогосподарствах грошові доходи зазвичай перевищують витрати, і утворюються заощадження.
Але якщо грошові заощадження зберігати у себе вдома, то вони не приносять доходу, а при інфляції втрачають свою купівельну спроможність, і для збереження купівельної спроможності грошових заощаджень, збільшення їх вартості необхідно ці кошти інвестувати, наприклад, в нерухомість, цінні папери або покласти в банк .
Тобто можна сказати, що фінанси домогосподарств - це потужний елемент фінансової системи, адже число домогосподарств на території країни величезне, вони платять податки, а їх грошові заощадження можуть бути інвестовані на фінансовому ринку у вигляді операцій з цінними паперами. Домогосподарства беруть участь і в кредитних операціях. Грошові заощадження одних людей у формі банківських вкладів служать джерелом отримання кредиту іншими людьми на покупку дорогого товару, коли потрібної суми немає або вона недостатня. За кредитом люди звертаються в банк, тим самим поповнюючи грошові доходи своїх родин і сприяючи збільшенню платоспроможного попиту на товари і послуги.