Помилка, допущена в індівідуальному Податковий номері контрагента (вказано номер Іншого контрагента), может буті виправлено Шляхом складання двох розрахунків коригування, Які Заповнюють в Наступний порядку:
- у Першому розрахунку коригування реквізити заголовної части переносячи з податкової накладної з помилки, а ОБСЯГИ операции з постачання товарів / послуг та інші показатели таблічної части Заповнюють зі знаком «-»;
- у іншому розрахунку коригування реквізити заголовної части вказуються без помилок, а ОБСЯГИ операции з постачання товарів / послуг та інші показатели таблічної части Заповнюють зі знаком «+».
Поділіться новини з колегами!
а можна просто подати "нову звітну" податкових накладних до 15 днів. и все. чи це Занадто просто, щоб буті правдою.
До податкової з неправильним ІПН робимо коригування з неправильним ІПН і з мінусом, ось підприємство здивуватися, яке ніяких передоплат не робив що воно повинно реєструвати коригування і цю байду включати в звітність. Але ще більше здивуватися підприємство яке отримає коригування з своїм Інн, вместно нормальної податкової накладної за своєю передоплаті. І власне коригування до якоїсь містичної податкової, котороая н нього відношення взагалі не має.
зробив так: Якщо треба виправити помилку в реквізитах НН (крім номера нн і дати все виправити можна), то створюється дві коригування: 1. Перша коригування створюється з неправильними (зареєстрованими) реквізитами, проставляється Дата коригування, Причина (виправлення помилки), Номенеклатура ( ВСЕ з зареєстрованої ПН), Коригування кількості (мінусом весь обсяг), ОБСЯГИ без ПДВ (мінусом весь обсяг); 2. Друга коригування створюється з правильними реквізитами, проставляється Дата коригування, Причина (виправлення помилки), Номенеклатура "все що потрібно", Коригування кількості плюсом. ОБСЯГИ без ПДВ плюсом. тобто перша коригування робить з зареєстрованою з помилкою НН пустушку, а друга поверх "нічого" записує правильні дані (і в області реквізитів, і в табличній частині номенклатури і т.д.)
Хочу зробити ще простіше. У мене помилка в од. виміру (тільки в одній з 2-х позицій) замість т виписані кг. Спробую зробити коригування таким чином: Правильну позицію взагалі не включаю в коригування (навіщо нам чіпати те, що виписано правильно?), А включається не правильну зі знаком "-" і другим рядком цю ж позицію з правильною од. вим. зі знаком "+". В кінцевому підсумку коригування виходить на суму "0" і одиниці виправили і суму не порушили і не треба морочитися з двома поправками. Тільки треба узгодити з покупцем зареєструє він таку РК. Може хтось вже так робив? Поділіться досвідом.
Так, все вірно, однією коригуванням робиться виправлення помилки в табличній частині, де номенклатура Я описував проблему виправлення помилки в області реквізитів покупця, виходячи з листа податкової про дві коригування