За своєю формою кредитна система реалізується за допомогою організації кредитних відносин в країні або єдиному економічному просторі. Форма і вид кредитної системи складається історично і закріплюється відповідним законодавством.
Для організації кредитних відносин в формі системи необхідні певні об'єктивні і суб'єктивні передумови. До об'єктивних передумов відноситься досягнення досить високого рівня розвитку товарно-грошових відносин, коли кредитні відносини між економічними суб'єктами з приводу акумулювання тимчасово вільних коштів і їх інвестування носять характер стійких зв'язків. До суб'єктивних передумов формування кредитних відносин як кредитної системи відноситься необхідність визначення в законодавчому порядку регламенту їх реалізації і регулювання з боку держави. Кредитна система як частина економічної системи має свою функціональну, інституційну і організаційну специфіку.
Функціональний аспект кредитної системи: сукупність специфічних відносин між кредитором і позичальником, т. Е. Сам кредит і суб'єкти кредитних відносин, закони руху кредиту, його принципи і межі. Інституційний аспект кредитної системи являє собою сукупність інститутів, що акумулюють і надають тимчасово вільні кошти у відповідності з основними принципами кредитування, а саме: банків різних видів і спеціалізованих кредитно-фінансових інститутів (інвестиційних, страхових, фінансових компаній, пенсійних і благодійних фондів, ощадно-позичкових асоціацій, ощадних кас, кредитних спілок і кооперативів). Банківська система є невід'ємним елементом кредитної системи.
Організаційний аспект кредитної системи - це структурована сукупність форм і видів кредиту (т. Е. Кредитна система представлена банківським, комерційним, споживчим, державним, міжнародним кредитом і т. Д.), Об'єктів і умов кредитування, кредитного механізму (включаючи методи кредитування, форми рахунків, з яких здійснюється видача і погашення кредитів). Кредитна система, таким чином, визначає технологію реалізації кредитних відносин, а також сферу опосередкування кредитом основного і оборотного капіталу позичальника, раціональної форми надання та погашення позики, виходячи з особливостей діяльності позичальника, його кредитоспроможності.
До організаційних аспектів кредитної системи відноситься також кредитна інфраструктура як сукупність інструментів життєзабезпечення, підтримки оптимального функціонування кредиту. Вона регулює кредитні угоди, захищає права кредитора і позичальника, визначає правила погашення кредиту в разі неспроможності кредитних організацій. Кредитна інфраструктура включає: правову інфраструктуру (державне регулювання кредитної діяльності, банківське законодавство, нормативні положення центрального банку, інструктивні матеріали, що розробляються кредитними інститутами, насамперед комерційними банками), технологічну (засоби зв'язку, комунікації, кредитні технології), інформаційну (інформаційне забезпечення, що формується кредитором на базі зовнішньої і внутрішньої інформації про ринок, його окремих сегментах і економічних суб'єктах), методичними кую (це можуть бути як міжнародні розробки, наприклад рекомендації Базельського комітету, так і національні відомчі вимоги, перш за все центрального банку, а також власні методичні розробки кредиторів). На практиці функціональний, інституційний та організаційний аспекти кредитної системи з'єднані і утворюють єдність системи. Кредитні відносини, їх форми, методи і принципи організації в країні або в єдиному економічному просторі в сучасній економіці не існують поза інститутів, їх організовують. У свою чергу кредитні інститути з'являються (утворюються) саме тоді, коли кредитні відносини набувають досить розвинені форми і виникає необхідність їх регулювання.
Кредитна система являє собою частину економічної системи (поряд з грошовою, фінансової, бюджетної, податкової системами). З одного боку, будучи частиною економічної системи, кредитна система залежить від типу і рівня її розвитку. На кредитну систему впливають ступінь зрілості товарно-грошових відносин, громадський і економічний порядок (виділяють, наприклад, кредитні системи ринкового і командно-адміністративного типу), рівень опрацьованості законодавчих основ і правових актів, які зачіпають питання організації кредитних відносин, стан економіки в тій чи іншій фазі економічного циклу, здатності держави і центрального банку регулювати кредитну сферу, передбачуваність її розвитку. З іншого боку, стан кредитної системи може надати як стабілізуючий, так і дестабілізуючий вплив на фінансову і в цілому економічну систему, що визначається роллю кредиту у відтворювальному процесі, ступенем зрілості механізму економічних відносин в країні.
Відомо кілька типів кредитних систем, класифікація яких проводиться за такими ознаками: за типом господарювання (централізована, ринкова, перехідного типу), за ступенем розвитку (розвинена і розвивається), за географічною ознакою (національна та міжнародна).
Національна кредитна система Росії відноситься до числа країн, що розвиваються кредитних систем перехідного типу. За своєю ідеологією вона є ринковою моделлю, але окремі елементи кредитної системи не отримали поки необхідного розвитку. Це стосується і банківської системи, і недостатньо розвиненою системи спеціалізованих фінансово-кредитних інститутів. У російській практиці поки слабо представлені різні форми і види кредиту (наприклад, синдиковане кредитування, кредитування по контокоренту; переважають короткострокові кредити та ін.). У стадії розвитку знаходиться не тільки кредитна інформаційна і технологічна інфраструктура, а й кредитне законодавство, що регулює кредитні відносини сторін, а також взаємодія між кредитними інститутами і фінансовими ринками.
Літ. дивись при ст. Кредит.
О. І. Лаврушин, М. А. Абрамова.