- сайт компанії, інформацію в ЗМІ, останні новини, вакансії і ін. - це допоможе з'ясувати, чи веде фірма якусь активну діяльність.
Найідеальніший варіант - це коли всі вищевказані фактори дали позитивний результат. Тобто підприємство не банкрут, веде активну діяльність, боргів по податках і зборах немає і ін.
А якщо ще і є судове рішення про стягнення з боржника боргів, і всі зазначені вище умови дотримані, то гарантія отримати дебіторку - практично 99%. Рішення просто передається приставам на виконання, і вже вони займаються стягненням грошей.
Якщо ж виконавчий документ відсутній, порядок дій щодо проаналізованої фірми такий:
- придбання лота на аукціоні;
- отримання документації про угоду від керуючого;
- збір документів, необхідних для порушення судочинства;
- судовий орган виносить рішення про стягнення;
- протягом 1 місяця протилежна сторона має право оскаржити вердикт - якщо цього не сталося, то після закінчення терміну оскарження видається виконавчий лист;
- судові пристави вживають заходів щодо стягнення.
З дисконтом
Лот на публічних торгах може коштувати і кілька тисяч рублів, і кілька мільйонів. Все залежить від початкової суми дебіторки.
Так, звичайно початкова ціна на аукціоні встановлюється в процентах від розміру боргу. Оптимальною вважається вартість приблизно 10% від розміру дебіторки.
Наприклад, заборгованість становить 500000 рублів. Якщо ціна за лот близько 50000 рублів, то є всі шанси заробити.
А ось якщо ціна непропорційно низька - наприклад, 5000 рублів, то, швидше за все, така заборгованість "мертва", і від її покупки не буде ніякого толку.
Також не слід оцінювати дебіторку на торгах за принципом "чим дорожче, тим краще". Можливо, лот лише пару днів назад з'явився на аукціоні, а в подальшому його ціна буде падати. Взагалі, на ціну особливо орієнтуватися не варто - важливо оцінювати фактори, які ми описали вище.
Порядок списання дебіторської заборгованості розглядається на цій сторінці.
Які можуть бути ризики
Покупець дебіторської заборгованості може зіткнутися з цілим рядом різних ризиків:
- Імовірність купити неліквідну або "мертву" дебіторку. Відносно боржника може бути запущена процедура банкрутства, або ж термін давності по стягненню боргу вже минув. Крім цього, дебітор може просто опинитися неплатоспроможним через відсутність власних активів.
- При ліквідації колишнє керівництво може просто не передати конкурсному керуючому всі документи, необхідні покупцеві для подальшого стягнення через суд.
- Також є ризик купити вже погашену дебіторку. В такому випадку, набувач лише даремно витратить гроші. Підстрахуватися можна, зажадавши у конкурсного керуючого акт звірки взаєморозрахунків.
Як заробити
Сама по собі дебіторка для організації - це погане явище, а от для бажаючих її придбати за низькою ціною, а надалі стягнути повну суму - це можливість непогано заробити.
Особа, яка купує заборгованість, може заробити як на різниці між ціною покупки і подальшої сумою до стягнення, так і на можливості стягнути з боржника пені, неустойки та штрафи.
Можливості заробітку сильно варіюються в залежності від компанії, яка продає свої борги. Зазвичай у безнадійних юросіб, готових збанкрутувати, дебітори можуть бути абсолютно різними - як благонадійні клієнти, так і не дуже.
Більше ймовірності купити "гарний" борг у цілком собі успішних компаній, з якої-небудь причини мають контрагентів із зобов'язаннями.
Наприклад, такою організацією може бути оператор стільникового зв'язку, у якого утворилася заборгованість абонентів (в основному, юридичних осіб) через внесення ними авансових платежів на баланс.
Чекати, поки абоненти "наговорять" відповідну суму довго, та й просто нерентабельно - адже свого оператора зв'язку потрібні оборотні кошти. Ось таким чином цілком собі реальна до стягнення заборгованість виставляється на аукціон.
Отже, основні способи заробітку на дебіторки:
- покупка з метою подальшого перепродажу через публічні торги;
- стягнення заборгованості в порядку судочинства;
- стягнення штрафів, пені та неустойок з боржника;
- погашення своїх зобов'язань купленої дебіторкою за допомогою взаємозаліку вимог з іншим контрагентом.
Кожен з цих методів має свої особливості. Об'єднує їх одне - досить тривала реалізація, і, найчастіше, не завжди вигідна.
Отже, покупка дебіторки - спосіб заробітку для деяких компаній, для інших же - можливість реалізувати свої майнові права при банкрутстві або ліквідації.
Перед покупкою важливо оцінити заборгованість - якщо по багатьом факторам виявлено ризик, краще відмовитися від сумнівної оборудки.
Як провести інвентаризацію дебіторської заборгованості, описується в цій статті.