Ліквідація банку - явище поширене. Причин для цього може бути безліч. Що ж робити в цьому випадку вкладникам, співробітникам? Що вони зобов'язані знати?
Банк - організація кредитного типу, яка створюється з метою залучення фінансів, розподілу їх від свого імені за умови повернення, терміновості.
Головне призначення банку - посередництво при переміщенні фінансів від кредитора позичальникові, від продавця покупцеві.
Коли банк припиняє свою діяльність, це викликає масу хвилювань. Особливо, у вкладників. Хто тепер поверне їм всю суму, і взагалі чи повернуть?
Не менш стурбований власник банку. Більшість не знає, куди звертатися в таких випадках, з чого починати і як діяти.
Що потрібно знати
Факт припинення діяльності юридичної особи в зв'язку з певними причинами
Установа кредитного типу. виробляють операції з фінансами, цінними паперами в інтересах держави, організацій і населення
Це припинення існування і діяльності кредитної установи з деяких причин. Це може бути банкрутство, власне рішення засновника та інші
Буває добровільної і примусової. Щоб почати процес закриття, необхідно мати документи:
Рішення про закриття приймають всі учасники на загальних зборах. Думка кожного враховується, рішення має бути одностайним.
У разі позитивного результату необхідно протягом 5-ти днів сповістити Центральний Банк Російської Федерації.
Учасники банку призначають ліквідаційну комісію, погодивши її склад з ЦБ. Якщо з'ясовується, що причина ліквідації - неплатоспроможність, то добровільне закриття не передбачено.
У цьому випадку має місце примусова ліквідація. Такий формі закриття підлягають ті банки, у яких відкликали ліцензію.
Підстави для цього такі:
- встановлено факт неправильних даних під час видачі ліцензії;
- здійснення банківських операцій були затримані більше ніж на рік;
- ведення фінансових операцій, не передбачених ліцензією;
- порушення Законів;
- невиконання документів, встановлених судом.
Управління Центрального Банку складає наказ про скасування ліцензії. З цього моменту кредитній установі заборонено:
- укладати угоди;
- здійснювати фінансові операції;
- працювати з клієнтами.
Ліквідаційна комісія відіграє величезну роль в процесі закриття некомерційної організації. Вона приймає на себе обов'язки по проведенню процесу - оцінює майно, встановлює боржників.
Якщо у банку є неповернений кредит, то комісія займається його реалізацією на кращих умовах. Комерційні банки здійснюють свою діяльність, незалежно від держави.
Свої функції вони виконують на основі прийнятого Статуту. в якому зазначено, що установа є юридичною особою.
Ліквідація приватних банків і конфіскація вкладів відбувається згідно із законодавством. Найпоширеніша причина ліквідації банків - банкрутство.
Причин цього кілька:
- недостатній розмір статутного капіталу;
- мале якість активів;
- нестабільність бази депозитів;
- шахрайство, низький рівень професіоналізму співробітників;
- погана репутація.
Ознаки, що вказують на банкрутство:
- Неодноразові порушення вимог кредиторів.
- Прострочення по платежах.
- Знижується розмір активів на 10% і більше.
- Величина активів нижче Статутного капіталу.
Про початок процесу ліквідації необхідно сповістити Органи Податкової Інспекції з метою внести зміни до Реєстру юридичних осіб.
Зробити це потрібно протягом 3-х днів з моменту прийняття рішення про закриття банку. Надати в службу необхідно наступний пакет документації:
Повідомлення про ліквідацію
Обов'язково завірене у нотаріуса
Оповіщення про сформовану комісії з ліквідації
Орган, що займається реєстрацією, вносить поправки до Реєстру. З цього моменту не дозволяється вносити будь-які зміни в документи кредитної установи.
Ким реалізовується процедура
При ліквідації банків все обов'язки по здійсненню процесу переходять до комісії. Вона займається справами юридичної особи.
Законодавство не встановлює конкретних заходів по контролю за діями ліквідаційної комісії. Тому необхідно уважно підійти до її вибору.
У більшості випадків в комісію входять керівник банку, головний бухгалтер, нотаріус. Керівник виступає в ролі голови комісії.
Нормативна база
Порядок здійснення процесу ліквідації передбачений в Законодавстві і нормативних актах.
Згідно 65 статті Цивільного Кодексу. особа юридичної типу або комерційна організація ліквідується в зв'язку з встановленням їх неспроможності.
Рішення суду з подальшою ліквідацією банку
Рішення засновника і його кредиторів з подальшою добровільної ліквідацією
Порядок виконання обов'язків по сплаті податків встановлено в 3 пункті 49 статті Податкового Кодексу Російської Федерації.
Ліквідація здійснюється або в добровільному порядку, або примусовому - за рішенням Центрального Банку. Кожен із способів передбачає певний порядок дій і виконання вимог.
Спочатку необхідно прийняти рішення про закриття, потім затвердити ліквідаційну комісію та встановити терміни.
Скільки триває процес
Процедура ліквідації може зайняти про підлозі року до півтора років, все залежить від ситуації. Найбільше часу йде на перевірки різного характеру - в Податковій Інспекції, позабюджетних Фондах.
Чим більший банк, тим довше служби проводитимуть перевірку. Якщо в банку працювало багато співробітників, він здійснював великі фінансові операції, то процес закриття займе більше часу.
поетапні інструкції
Процес ліквідації проходить в кілька етапів:
Ухвалення рішення та призначення комісії з ліквідації
Рішення приймає ліквідатор - уповноважена особа, відповідно до установчих документів. Як тільки сформована комісія, до неї переходять всі обов'язки по контролю і процесу проведення закриття
Оповіщення реєструючих органів
Після прийняття рішення про ліквідацію банку юридична особа зобов'язана повідомити Органам Податкової Інспекції про свій намір ліквідувати банк. Зробити це необхідно письмово протягом 3-х дней.Для цього знадобляться наступні документи:
- оповіщення про ліквідацію з підписом засновника (завіреної у нотаріуса);
- повідомлення про призначення комісії;
- протокол зборів.
Після прийняття рішення комісія встановлює порядок проведення ліквідації, відомості про процес і форми вимог кредіторов.Інформація, яку необхідно висвітлити:
• назва юридичної особи, яке вирішило ліквідовуватися;
• його номер в Реєстрі;
• ідентифікаційний код платника податків;
• місце розташування банку;
• відомості про Орган, який прийняв рішення;
• дату і номер рішення;
• контактні дані для прийому заявок від кредиторів
Розрахунок з працівниками банку
Отримання свідоцтва про ліквідацію
На даному етапі необхідно знищити печатку банку, здати всю документацію в архів.Чтоби знищити печатку, необхідно звернутися в палату реєстрації Москви з такими документами:
- заяву на здійснення процедури знищення;
- документ, що підтверджує закриття установи (завірена ксерокопія);
- протокол ліквідації;
- ксерокопію паспортних даних ліквідатора;
- квитанція про сплату збору за знищення печатки;
- печатка
В архів здаються документи, що стосуються співробітників - їх рахунки, картки, розрахунки по нарахуванню та виплаті зарплати.
виплати працівникам
Про ліквідацію необхідно сповістити співробітників хоча б за 2 місяці до її початку. У цей період працівникам необхідно виплатити всі належні кошти і вихідну допомогу.
Для кожного співробітника сума буде різною, тому підрахунками важливо приділити увагу. Вихідна допомога розраховується, виходячи з розміру середнього заробітку на місяць.
Також виплачується фінанси до того моменту, поки співробітник не знайде нове місце роботи. У поточному році цей термін не повинен бути більше 2-х місяців.
Працівники можуть розраховувати на такі виплати:
- заробітна плата за весь час, поки проходив процес ліквідації;
- компенсація за невикористану відпустку;
- вихідна допомога.
Всі виплати необхідно провести не пізніше, ніж за один день до припинення існування банку. Також необхідно правильно оформити документи при звільненні співробітників.
Потрібно скласти і підписати накази. видати особисто в руки трудові книжки. Якщо роботодавець не виконує всі ці вимоги, то працівник має право звернутися до суду.
Закриття рахунку в банку
Закрити рахунок не складе труднощів. Необхідно тільки дотримуватися умов, які прописані в договорі при його відкритті.
Необхідно підготувати наступні документи:
Якщо на рахунку залишалися кошти, то вони видаються на руки або протягом тижня переводяться на інший рахунок.
Якщо після припинення дії договору на рахунок продовжують надходити гроші, то вони відсилаються назад із зазначенням, що рахунок закритий.
Також необхідно буде написати заяву з проханням закрити рахунок. Виконати прохання повинні наступного дня. Обов'язково при цьому виславши повідомлення в письмовому вигляді.
Що потрібно знати позичальникові
На підставі закону Агентство по страхуванню має відшкодувати позичальнику збитки, розмір якого дорівнює 700 тисяч рублів.
Яким чином здійснюється виплата:
Що банк ліквідовувався, Агентство оголошує конкурс з відбору комерційних банків, які будуть займатися страховими виплатами вкладникам
Як тільки у банку відкликали ліцензію
Протягом декількох тижнів виплачують фінанси позичальникам, у яких вклади були не більше 700 000 рублей. Але можна не поспішати, отримати можна буде протягом всього процесу ліквідації - близько 2-х років
Далі йде виплата тим вкладникам
У яких сума понад 700 тисяч
Як же виплатити кредит, якщо банк закрився? При відкликання ліцензії зобов'язання позичальника перед банком не припиняються. Якщо він відмовляється виплачувати кредит, то його чекає штраф.
Позичальник зобов'язаний до кінця виплатити всю суму. Внески будуть йти в той банк, який взяв не себе роль виплачувати компенсації вкладникам.
Як тільки з'являється інформація про ліквідацію банку, протягом місяця кредитори можуть висувати свої вимоги.
Послідовність виконання вимог така:
- Кредитори першої черги - ті, які забезпечені заставою; виплати співробітникам, які були звільнені. Також Національний Банк, який поніс витрати у зв'язку з проведенням процесу закриття.
- Під кредиторів другої черги потрапляють співробітники банку.
- Далі здійснюється виплата органам Податкової Інспекції, оплата зборів.
- Виконання вимог кредиторів, яким не сплачували внесок.
- Вимоги членів колективу банку по поверненні коштів в статутний капітал.
- Вимоги іншого характеру.
Чи можлива ліквідація онлайн, дивіться тут.
Якщо майна банку не вистачає, то кошти розподіляються між усіма кредиторами пропорційно сумі їх стягнень. Якщо ж активи залишаються, то вони діляться між акціонерами ліквідованого банку.
Після погашення всіх кредитів комісія з ліквідації зобов'язана скласти ліквідаційний баланс. Направити його необхідно в Центральний Банк. З цього моменту банк вважається ліквідованим.
Таким чином, процес ліквідації банків Російської Федерації - процес довгий. При його здійсненні необхідно посилатися на Закони, виконувати всі вимоги і умови.
За проведення процесу закриття відповідає ліквідаційна комісія. Вона зобов'язана контролювати процес, проводити інвентаризацію, виконувати вимоги кредиторів.