Необхідність транспортування та охорони грошових коштів і цінностей виникла одночасно з їх появою. Причому перевезення цінностей завжди і всюди була справою небезпечною. Тільки два непорушних законів гарантували збереження вантажу: сувора секретність і надійна охорона в дорозі.
З давніх-давен для захисту перевезених матеріальних цінностей наймали ратних людей. Наприклад, в Київській Русі купцям протегували князь і бояри, відряджені свої дружини для захисту торгових експедицій. У багатих купців Великого Новгорода і у європейських купців у великій честі були загони професійних солдатів. І лише близько ста років тому в різних європейських країнах стали виникати спеціальні служби. До 1917 року єдиної служби супроводу грошових та інших цінностей не існувало. Після революції цю відповідальну справу доручили органам ЧК (ОГПУ, НКВД).
Інкасація: що до чого?
У класичному розумінні інкасація є перевезення грошових коштів з точки А. в точку В. Однак в умовах існуючої конкуренції на ринку інкасаторських послуг і постійно зростаючих запитів клієнтів коло завдань служб інкасації значно розширено. Включає в себе послуги не тільки з доставки та перевезення готівкових коштів, але і послуги з перевезення інших цінностей (документів, цінних паперів, коштовностей, предметів мистецтва, антикваріату, ін.). Також інкасатори перевозять готівку грошові кошти між різними банками (наприклад, знову віддруковані банкноти в сховище банку), крім того наповнення банкоматів готівкою і виїмка прийомних касет в банкоматах. У сферу діяльності професійних інкасаторів входить також супровід осіб, що мають при собі грошові кошти та інші матеріальні цінності.
В середньому за місяць інкасатори банку обслуговують понад 6000 точок, перевозять готівки і цінностей на суму понад 36,4 млрд. Рублів. Загальний середньомісячний пробіг автомобілів становить близько 500 тисяч км. а загальна протяжність маршрутів - 23314 км. Коло споживачів послуг - це і малий, і середній, і великий бізнес, і фізичні особи.
Відносини клієнта з банком регулюються договором, що встановлює відповідальність сторін. Для здійснення інкасаторських послуг обов'язкова наявність ліцензії. Втім, банку окрема ліцензія не потрібна. Банківською ліцензією передбачається надання послуг з інкасації, а діяльність приватних охоронних підприємств регламентується ліцензією на здійснення охоронної діяльності, в тому числі з охорони майна власників при його транспортуванні на договірній основі. Банк несе повну відповідальність за схоронність перевезених цінностей в рамках договору.
Збереження грошових коштів повинна бути забезпечена як при їх отриманні в банківських та інших кредитних установах, так і при їх здачі в зазначені установи. При цьому слід враховувати, що організації зобов'язані здавати в банк всю готівку понад встановлені ліміти залишку готівки в касі в порядку і строки, узгоджені з обслуговуючими банками.
Прийом готівки установами банків від обслуговуваних організацій здійснюється в порядку, встановленому Інструкцією по емісійно-касової роботи в установах Банку Росії і Положенням "Про порядок ведення касових операцій в кредитних організаціях на території Російської Федерації", яке затверджено ЦБ.
При цьому можуть встановлюватися такі терміни здачі підприємствами готівкових грошових коштів:
- для підприємств, розташованих в населеному пункті, де є установи банків щодня в день надходження готівки до кас підприємств;
- для підприємств, які в силу специфіки своєї діяльності та режиму роботи, а також при відсутності вечірньої інкасації або вечірньої каси установи банку, не можуть щодня в кінці робочого дня здавати готівкові грошові кошти в установи банків наступного дня;
- для підприємств, розташованих в населеному пункті, де немає установ, а також знаходяться від них на віддаленій відстані, 1 раз в кілька днів.
Від організацій може прийматися готівка, упакована в інкасаторські сумки, спеціальні мішки, кейси, інші засоби для упаковки грошей, що забезпечують їх збереження при доставці і не дозволяють здійснити їх розтин без видимих слідів порушення цілості (далі по тексту сумки). У кредитної організації ведеться список організацій, що здають готівку в сумках, із зазначенням в ньому найменування організацій, кількості та номерів закріплених за кожною організацією сумок.
Організації, які здають готівку в сумках, представляють в касове підрозділ кредитної організації зразки відбитків пломбірів, якими будуть опломбовуватися сумки. Відбиток пломби повинен містити номер та скорочене найменування організації або її фірмовий знак. Касир організації формує підлягають здачі сумки з готівкою з використанням супровідної відомості.
Прийом готівки від організацій, сумок з готівкою та іншими цінностями від організацій і інкасаторів після закінчення операційного дня кредитної організації проводиться вечірніми касами. Порядок і терміни здачі готівки встановлюються обслуговуючими установами банків кожному підприємству за погодженням з їх керівниками, виходячи з необхідності прискорення оборотності грошей і своєчасного надходження їх до кас у дні роботи установ банків.
Договір про інкасації готівки.
1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ
2. Права та обов'язки сторін
2.1. Банк в узгоджені з Клієнтом і зазначені у заявках, які є додатками до цього Договору, дні та години здійснює збір готівки, її перерахунок, сортування, перевірку на справжність, упаковку і зарахування на рахунок Клієнта в Банку.
2.2. Банк закріплює в користування Клієнта необхідну кількість інкасаторських сумок (далі - «сумки»), які є власністю Банку і при розірванні Договору підлягають поверненню. Ті, що прийшли в непридатність сумки приймаються Банком в обмін на нові.
2.3. Інкасатори Банку пред'являють Клієнту службові посвідчення, довіреності та інші документи на отримання, і перевезення готівки.
2.4. Банк зобов'язується зараховувати інкасовані кошти на розрахунковий рахунок Клієнта № _______________ ______________________ не пізніше наступного робочого дня після дня здійснення інкасації.
2.5. Клієнт забезпечує своєчасну підготовку сумок до приходу інкасаторів Банку з готівкою і правильне оформлення, і заповнення супровідних документів до неї.
2.6. Клієнт забезпечує наявність вільних і освітлених під'їзних шляхів, входів і коридорів, ізольованих і замикаються зсередини приміщень для прийому інкасаторами готівки і можливість здійснення інкасації, як правило, на перших поверхах. У разі відсутності можливості інкасування на першому поверсі Клієнт вживає заходів, спрямованих на забезпечення безпеки інкасаторів (супроводження інкасаторів при його проходженні з грошима до машини працівником охорони Клієнта і т.п.).
2.7. Клієнт надає Банку зразки відтисків пломбірів, якими будуть опломбовуватися сумки з готівкою.
2.8. У разі невиконання вищезазначених умов в п.п. 2.5 і 2.6 цього Договору, Банк має право розірвати цей Договір в односторонньому порядку або призупинити надання Клієнту послуг з інкасації готівки до моменту виконання зазначених умов.
3. УМОВИ ЗБОРУ, ПІДГОТОВКИ, ЗДАЧІ (ПРИЙОМУ)
Інкасаторських сумок І ПЕРЕРАХУНКУ ГРОШОВОЇ ГОТІВКИ
3.1. Збір готівки проводиться шляхом прийому сумок з готівкою інкасаторами безпосередньо у Клієнта.
3.2. При підготовці сумки з готівкою для здачі в Банк Клієнт: