Основні форми вексельного кредиту
Суб'єкти господарської життя мають можливість надавати вексельний кредит в двох формах:
• представницькі кредиту До нього вдаються в основному підприємства, що надають широкий комерційний кредит своїм покупцям і замовникам Внаслідок цього вони постійно мають значний вексельний портфель лем, частина якого пред'являють банку для продажу (обліку) шляхом дісконтау;
• вексельного кредиту Він реалізується у вигляді виписки векселів постачальникам, а ті в свою чергу можуть продавати векселі своїм банкам Таку форму кредиту використовують підприємства, не в володіють значним вексельним кредитом і вимагають додаткових оборотних коштів, а продавець відмовляється віл поставки товарів з відстрочкою платежжу.
Іншими словами, продавець не бажає надавати комерційний кредит, тому що у нього можуть існувати свої проблеми ліквідності або він не впевнений у своєчасній оплаті кредитуються поставок навіть в йо го векселя Тоді він пропонує покупцеві акцептувати виписані векселі в своєму обслуговуючому банку Так виникла і поширилася особлива, акцептная, форма кредітту.
Акцептний кредит є класичним видом вексельного кредиту Він вигідний як підприємствам, так і банкам Механізм реалізації акцептного кредиту передбачає, що;
• векселедавець виставляє перекладної вексель на відомий своєю надійною ліквідністю банк, який заздалегідь акцептує вексель;
• акцептований вексель векселедавець використовує для розрахунків за поставлені йому товари або надані послуги;
• банк оплачує покриття векселя або рахунок відкритого векселедавця кредиту, тобто стає платником векселя, яким долає до бездоганної платоспроможності свого клієнта і свою репутацію гаранта, або до оштом вже накопичених ресурсів свого клієнта Акцептований надійним банком вексель стає ефективним інструментом проведення будь-яких операцій купівлі-продажу.
Новою формою вексельного кредиту, трохи відступає від класичних схем, є застосовувана в Росії кредитну угоду обслуговуючого банку зі своїми клієнтами, які отримують в своє розпорядження прості ВЕКС селі, виписані банком на самого себе Для зручності користування банк розбиває їх на певні блоки з урахуванням терміну та суми, а терміном погашення вказує: "в такий-то час після пред'явлення", "за пред'явлення явищем" або "не раніше зазначеної дати" Звичайно, векселедержатель в цій угоді зобов'язаний надати банку покриття, котор е повинно відповідати загальній сумі отриманих векселів і забезпечити сплату відсотків З алежно від інтересів банку і клієнтів і поточної кон'юнктури можливі різні варіанти подібних угод Фактично, виникнувши як фінансові векселі, прості векселі комерційних банків в процесі клієнтські х операцій з ними перетворюються в товарні, належним чином які задовольняють різноманітні потреби господарського оборотроту.
Особливою формою вексельного кредиту є акцептно-рамбурсний кредит Він використовується переважно у зовнішньоекономічних угодах час його механізм можна застосувати і у внутрішньому обороті, особливо Іво в поставках між підприємствами різних регіонів Наприклад, в регіоні постачальника підприємство-покупець не дуже відомий своєю платоспроможністю, тому його вексель не стане тут високоліквідним Щоб н е обмежувати можливості його продажу або використання в розрахунках, покупець укладає кредитний договір зі своїм обслужив ающім банком, а той в свою чергу виставляє акредитив на постачальника в його бан ку Постачальник, відвантаживши обумовлену продукцію, здає підтверджуючі документи в банк і отримує від нього ним же видані векселі, які мають належну ліквідностьність.
Механізм операцій акцептно-рамбурсного кредиту показаний на схемі 77
У практиці України можна використовувати такий вид вексельного кредиту, як кредит під онкольний розрахунок До нього вдаються переважно тоді, коли для кредитування вексельної угоди відкривається я спеціальний позичковий рахунок в банку, а в заставу його забезпечення передаються векселі Розмір цього кредиту залежить від політики банку, репутації клієнта і якості векселів термін його надання аб в зовсім не встановлюється, або вказується термін погашення векселів Клієнт може сам погасити свою заборгованість за обхідні рахунку, і тоді йому возвращ ються заставлені векселі, або позика п огашаеться банком шляхом дисконтування сум, що надходять в оплату векселяелів.
Кредит під онкольний рахунок, як правило, надається надійним клієнтам Забезпечувальні векселі приймаються банком разом з належно оформленими реєстрами Під їх загальну суму клієнт може здійснювати пон над 75% позик закладеного векселі повертаються клієнту тільки після погашення боргу банковові.
Специфіка відтворювальних процесів на підприємствах і фірмах створює багато інших ситуацій, які вирішуються за допомогою вексельного кредиту Але, мабуть, що веде з усіх форм є кредитування навчаючи Асника господарського життя шляхом банківського акцепту.