Придбання житла - дорога процедура. Але можна повернути значну суму іпотечного кредиту, якщо знати, які умови потрібно для цього виконати і надати повний пакет документів до податкової служби.
На покупку житла можна добре заощадити, якщо повернути частину виплачених по іпотеці засобів.
За що саме здійснюється повернення
Багато хто мріє мати власне житло. Якщо немає коштів для його придбання - виручить іпотека. Але покупка нерухомості стане ще більш вигідною, якщо вам оплатять відсоток від сплаченої суми - це 13% (так званий, майнове відрахування).
Якщо житло купується вперше, тоді можна зібрати документи, щоб повернути ще 13% податкового вирахування, який надається лише раз в житті. Тому варто подумати, чи подавати документи для податкового вирахування при купівлі саме цієї нерухомості або звернутися за даною сумою після обзаведення більш дорогим об'єктом.
Але при цьому потрібно мати на увазі, що на величину виплати діють фінансові обмеження. Максимальна сума, з якої ведеться розрахунок податкового вирахування - 3 млн. Руб. Важлива умова цієї виплати - кредит повинен бути цільовим, іпотека є таким.
Повернення другий суми - 13% від вартості придбаного житла. Ця виплата надається незалежно від того, набували ви нерухомість до цього чи ні. Але тут теж діють обмеження. 13% розраховується від вартості квартири, що не перевищує 2 млн. Руб.
За що ж саме здійснюється компенсація в грошовому еквіваленті, звана вирахуванням? Закон передбачає, що кожен працюючий громадянин платить прибутковий податок (ПДФО) - 13% від своєї зарплати. Тобто, з кожної тисячі рублів роботодавець відраховує державі 130 руб. Якщо громадянин за рік заробив 900 тисяч руб. бухгалтерія втримала з нього 117 тисяч руб. прибуткового податку, видала йому за цей час «на руки» 783 000 руб. ( «Чистими»).
Щоб стимулювати купівлю нерухомості, держава розробила ось такі заходи, які здешевлять придбання, зроблять його більш доступним для більшості громадян, відшкодують частину сплачених коштів.
Скільки можна повернути
Як було сказано вище, максимальний розмір податкового вирахування для відшкодування витрат по іпотечному кредитуванню складає 2 000 000 руб. Сюди не входить сума сплати відсотків, тому до 2 млн. Руб. потрібно додати відсотки за споживчим кредитом і визначати 13% вже від цієї збільшилася цифри.
Розглянемо приклад. Якщо сума іпотечного кредиту на квартиру склала 5 500 000 руб. податкове вирахування розраховується лише від 2 млн. руб. - він становить 260 тис. Руб. Але дана сума отримана без урахування виплати відсотків.
Тепер візьмемо до уваги їх. Наприклад, ви вже виплатили банку відсотки в розмірі 1 млн. Руб. тоді можна отримати 13% і з цієї суми, що складе 130 тис. руб. Приплюсовуються їх до 260 тис. Руб. У цьому прикладі податкове вирахування буде дорівнює 380 тис. Руб.
Сплата вирахування виробляється з вашого прибуткового податку і переноситься на майбутній рік, якщо в даному всю її не виплатять, так як ваших відрахувань поки не вистачає на погашення всієї суми.
Як повернути відсотки по кредиту
Щоб отримати ці гроші, потрібно зібрати пакет документів. Всі їх можна розділити на 3 групи:
- основні;
- власності на житло;
- на іпотечний кредит (для перерахунку податкового відрахування по іпотеці).
Ось основні документи, які потрібно надати. це:
- Паспорт і його ксерокопія.
- ІПН.
- Заява, в якому ви звернетеся з проханням повернення прибуткового податку. Тут потрібно вказувати реквізити банківського рахунку заявника, тому їх необхідно дізнатися заздалегідь.
- Податкова декларація 3 ПДФО. Її можна заповнити самостійно, а якщо виникнуть проблеми, тоді краще звернутися за допомогою до фахівців, прерогатива яких - допомагати в подібних ситуаціях.
- Довідка 2 ПДФО. Її вам видасть бухгалтерія за місцем роботи. Тут повинна бути відображена інформація про суми нарахованого та утриманого прибуткового податку.
Документи на житло відносяться до другої групи пакету документів. це:
- Договір купівлі-продажу нерухомості з її вартістю.
- Акт прийому-передачі житла з підписами обох сторін.
- Свідоцтво реєстрації права власності державного зразка.
До третьої групи відноситься добірка документів по кредиту. Але спочатку потрібно буде оформити документи для компенсації витрат на покупку нерухомості, а після цього відбувається повернення частини грошової суми, витраченої на придбання житла в іпотеку. У цю групу входять:
- Кредитний договір, укладений між заявником і банком, який надав іпотеку. У цьому документі повинен бути графік платежів, він показує, як платник має намір розраховуватися з банком або вже робить це.
- Довідка про вже внесених внесків за останній рік - надається банком. Для отримання повернення іпотечних відсотків необхідна розшифровка сум по обслуговуванню кредиту і погашення боргу
Заздалегідь зробіть копії документів, візьміть їх з собою, щоб залишити на місці пред'явлення. З цим пакетом документів потрібно звернутися до податкової служби за місцем вашої реєстрації.
Повернення відсотків по іпотеці
Якщо надані всі документи, вони правильно оформлені, тоді після закінчення певного терміну вам нададуть грошову підмога. Важливо знати і те, кому і на яких умовах воно належить, а хто не зможе розраховувати на повернення частини коштів.
- ті, хто отримують податкові відрахування перший раз;
- іноземці, які є резидентами Російської Федерації, які живуть і працюють тут більше шести місяців щорічно;
- громадяни, які мають офіційну, так звану, «білу» зарплату, з якої відраховується ПДФО або особи, які отримують інший дохід, який обкладається 13% податку.
А ось хто не може розраховувати на повернення банківських відсотків по іпотеці по податковому відрахуванню:
- пенсіонери;
- безробітні;
- жінки, які перебувають у декретній відпустці;
- громадяни, які не мають офіційного доходу;
- ті, хто вже отримували податкові відрахування;
- бізнесмени, чий дохід обкладається спеціальними формами податку;
- нерезиденти РФ;
- власники нерухомості, яку купили не на їхньому кошти;
- купивши житло у опікунів чи у близьких родичів.
Існують різні виключення, повний перелік яких знають тільки досвідчені юристи. Так, наприклад, якщо жінка отримувала податкове вирахування, потім пішла в декретну відпустку, але у неї залишився ліміт по податковому відрахуванню, то вона зможе його отримати після виходу з декрету і продовження трудової діяльності.
терміни повернення
Після подання заявником перерахованого вище пакета документів, в тому числі, і декларації про доходи, ИФНС займеться розглядом оних. Перевірка їх справжності, наявності прихованих доходів та обґрунтованості повернення відсотків по іпотеці зазвичай триває 2-4 місяці. Якщо буде винесено позитивне рішення, фінансові кошти надійдуть на рахунок заявника після закінчення цього терміну.
Повернення відсотків по іпотеці таїть в собі безліч нюансів. Так, наприклад, право на оформлення та отримання податкового вирахування має не тільки той з подружжя, який брав іпотечний позику, але і другий, він стає созаемщиком.
Інші тонкощі цієї справи знають професійні юристи, які допоможуть домогтися отримання хорошої грошової суми, навіть якщо погашення кредиту по іпотеці було достроковим. Фахівці підкажуть найвигідніший шлях отримання фінансового підмоги.