ПРОБЛЕМИ ФІНАНСУВАННЯ МАЛОГО БІЗНЕСУ
студент 3 курсу ОФФ СтГАУ, г Ставрополь
науковий керівник, канд. екон. наук, доцент СтГАУ, м Ставрополь
Малий бізнес має величезне значення в економіці. Саме цей сектор створює необхідну атмосферу конкуренції і додаткові робочі місця, здатний швидко реагувати на різні зміни ринкової кон'юнктури і миттєво заповнювати які утворюються ніші в споживчій сфері. В умовах ринку, малий бізнес забезпечує необхідну мобільність, створює глибоку спеціалізацію і кооперацію, без яких немислима його висока ефективність. Малий бізнес здатний порівняно швидко окупатися.
Внесок малих підприємств в економіку країни дуже великий. Цьому сприяють не тільки високі темпи впровадження нового товару, мобільність технологічних змін, швидке зростання сфери послуг та зайнятості, а й, звичайно ж, гостра цінова і нецінова конкуренція.
Така тема, як фінансування малого бізнесу, є найбільш актуальною в наш час. Відомо, що основними фінансовими джерелами для підприємств малого бізнесу є власні кошти або залучений капітал (кошти банків, інших організацій або приватних осіб).
Основними джерелами фінансування малого бізнесу служать не тільки власні кошти підприємців, але, і, звичайно ж, прибуток, яка була отримана в результаті діяльності бізнесу. Найчастіше, власних коштів катастрофічно не вистачає. Причому, брак фінансів може відчуватися як на етапі створення бізнесу, так і в процесі його розвитку.
Фінансування малого бізнесу може здійснюватися з трьох видів зовнішніх джерел: кредити, позики (у фізичних і юридичних осіб), і за рахунок бюджетного фінансування [3]
Малий бізнес відчуває постійну потребу в додаткових фінансових ресурсах, як для відкриття нових підприємств, так і для розвитку вже існуючих. А зручна для бізнесу форма кредитування лише сприяє становленню і збільшення його частки в економіки, як окремого регіону, так і всієї країни в цілому.
Підприємцям, як показує практика, дуже складно отримати кредит на розвиток свого бізнесу. Попит на кредити малому бізнесу фахівці оцінюють майже в 30 мільярдів доларів. У той час як загальна пропозиція від банків становить лише частину від цієї суми і задовольняється лише на 10-15%.
Ні для кого не секрет, що в багатьох найбільших банках та їх філіях лише формально існують різного роду декларації і постанови про сприяння малому бізнесу. А насправді ж кредитуванням малого підприємництва займаються далеко не всі установи такого роду, лише їх надзвичайно обмежене число.
Найцікавіший варіант для малого підприємництва - це фінансування за рахунок бюджету, тому що в даному випадку не потрібно повертати, отримані грошові кошти, і не потрібно виплачувати відсоток за їх використання. Бізнесмену лише потрібно зробити і надати звіт про цільове витрачання, отриманих ним коштів в умовах даної фінансової підтримки.
В рамках різних цільових програм, що розробляються на загальнодержавному та регіональному рівнях, малий бізнес фінансується на певних умовах. А з цього випливає, - для того, щоб організації отримати субсидії - воно повинно відповідати певним вимогам, кілька відрізняються один від одного в залежності від конкретної програми підтримки малого бізнесу. Для деяких же цільових програм діють однакові умови і вимоги:
• підприємство повинно бути включене до Єдиного реєстру суб'єктів малого підприємництва;
• дана організація не повинна мати заборгованості по платежах до бюджету;
• у підприємства повинні бути відсутніми прострочені заборгованості по кредитах.
Слід зазначити, що бюджетне фінансування малого бізнесу в рамках різних програм проходить, в основному, на конкурсній основі.
Фінансування малих підприємств може бути виражено в наступних формах:
• компенсація частини процентної ставки по кредитах, яка, в залежності від терміну кредиту, може становити 1/2, 1/3 або 2/3 ставки рефінансування ЦБ РФ;
• компенсація витрат за договорами лізингу;
• компенсація витрат на винагороди за надання банківських гарантій;
• відшкодування частини витрат на виконання робіт з приєднання до інженерних і електронних мереж;
• компенсація витрат по проходженню обов'язкової сертифікації.
Залежно від особливостей програми фінансування малого бізнесу, до переліку субсидованих витрат можуть включатися:
• витрати на оренду будівель і приміщень
• витрати на оплату транспорту
• витрати на послуги сторонніх організацій (наприклад, юридичних, бухгалтерських)
• витрати на багато інших послуг [3].
Основними проблемами фінансування малого бізнесу є:
1. Недостатня матеріально - технічна та фінансова ресурсні бази.
2. Недосконалість нормативно-правової бази.
3. Малі підприємства мають обмежений доступ до високих технологій, так як їх купівля вимагає високих фінансових витрат.
4. Проблеми в області майнової підтримки.
5. Проблема надання підприємствам малого бізнесу державних і муніципальних замовлень. Чинні законодавчі та нормативні акти, які регламентують цей процес, потребують кардинального перегляду.
6. Проблема кадрів. Немає відповідної підготовки кадрів в навчальних закладах.
Специфіка малого бізнесу така, що він найбільше потребує фінансування та інформації.
Загальноросійської громадської організацією малого і середнього підприємництва «Опора Росії» було проведено цікаве дослідження, яке було присвячено, як раз-таки фінансуванню малого бізнесу: 60,4% опитаних впевнено заявили, що головними джерелами фінансування малих підприємств є вкладення з власного прибутку, 30, 5% - особисті кошти власника підприємства. І тільки 16,2% назвали кредити банків. З цього випливає, що фінансування малого бізнесу лише в невеликому ступені пов'язано з кредитуванням, в більшій мірі малі підприємства змушені розраховувати на власні сили.
На сьогоднішній день існують різні способи отримання необхідних грошових коштів. Але якими б не були джерела, використовувані бізнесменом в кінцевому підсумку, будь то банківські кредити, інвестиції, самофінансування, друзі або родина, підприємець повинен зробити деякі речі, для того, щоб бути впевненим в отриманні фінансування. Він повинен зрозуміти різницю між акціонерним та борговим фінансуванням, розробити свій бізнес-план, оцінити вартість свого бізнесу, і, звичайно ж, бути терплячим і гнучким до змін.
В ході роботи ми позначили чимало важливих проблем кредитно-фінансового характеру: відсутність або недолік необхідних обігових коштів, законодавчі складності для банків, «непрозора» звітність малого бізнесу, і, звичайно ж, слабка кредитна грамотність самих підприємців. Статистичні дані, проведеного «Опорою» дослідження, лише підтверджують наші результати. Основні причини, які завадили підприємцям отримати кредит:
• високі процентні ставки (47,4%);
• неможливість надати заставу в необхідних банком обсягах (27,2%);
• неможливість надання фінансових документів, які вимагає банк, і занадто короткі терміни кредитування (18%) [4].
Важливо відзначити, що кредитування малого бізнесу - найбільш складний напрямок в кредитуванні юридичних осіб. На думку банківських експертів, саме держава повинна стимулювати банки до надання фінансових коштів малому бізнесу.
Вирішуючи питання фінансування малого бізнесу, підприємець, як відомо, повинен керуватися здоровим глуздом - швидко, дешево, доступно.
Недостатнє фінансування малого бізнесу може привести до руйнування всіх планів на подальше його розширення і поставити під загрозу всю діяльність підприємства. Якщо ж великі організації і підприємства можуть вирішити проблему фінансування, наприклад, провести емісію акцій підприємств, то малий бізнес, на жаль, такої можливості не має.