Особливості та сутність підприємницьких ризиків. З економічної точки зору під «ризиком» прийнято розуміти ймовірність (загрозу) втрати підприємством частини своїх ресурсів, недоотримання доходів або появи додаткових витрат у результаті здійснюва-лення певної виробничої і фінансової діяль-ності.
Ризик в економічному аспекті передбачає втрати, збитки, ймовірність яких пов'язана з наявністю невизначеності, а також вигоду і прибуток, отримати які можливо лише при ефективній розробці та реалізації управлінських рішень. В управлінні ризик пов'язаний з характером і складністю проблем, умовами розробки управлінських рішень, прогнозуванням результатів.
Основними характеристиками ризику є:
-розмір можливої шкоди або величина очікуваного додаткового доходу - результат діяльності в ризик-ситуації;
- ймовірність ризику - ступінь звершення джерела ризику (події), яка вимірюється від 0 до 1;
- рівень ризику - відношення величини збитку (втрат) до витрат на підготовку і реалізацію ризик-рішення, що змінюються від 0 до 1, вище якого ризик не виправданий;
- ступінь ризику - якісна характеристика величини ризику і його ймовірності; розрізняють високу, середню, низьку і нульову ступеня;
- прийнятність ризику - ймовірність втрат і ймовірність того, що ці втрати не перевищать певний рівень (кордон);
- правомірність ризику - ймовірність ризику знаходиться в межах нормативного рівня (стандарту) для даної сфери діяльності, який не можна перевищити без порушення.
Зовнішні чинники джерел ризику:
Ризик становить об'єктивно неминучий елемент прийняття будь-якого господарського рішення в силу того, що невизначеність - неминуча характеристика умов господарювання. В реальній ситуації рішення, прийняте підприємцем, майже завжди пов'язане з ризиком, який обумовлений наявністю ряду непередбачених факторів невизначеності.
Підприємництво завжди пов'язане з невизначеністю економічної кон'юнктури, яка випливає з мінливості попиту-пропозиції на товари, гроші, фактори виробництва, з багатоваріантності сфер докладання капіталів і різноманітності критеріїв переваги інвестування коштів, через обмеженість знань про області бізнесу і комерції та багатьох інших обставин.
Економічна поведінка підприємця при ринкових відносинах засноване на обраній, на свій ризик реалізовується індивідуальною програмою підприємницької діяльності в рамках можливостей, які випливають із законодавчих актів. Кожен учасник ринкових відносин спочатку позбавлений заздалегідь відомих, однозначно заданих параметрів, гарантій успіху: забезпеченої частки участі в ринку, доступу до виробничих ресурсів за фіксованими цінами, стійкості купівельної спроможності грошових одиниць, незмінності норм і нормативів та інших інструментів економічного управління.
Сприйняття ризику залежить від кожної конкретної людини з його характером, складом розуму, психологічними особливостями, рівнем знань в області його діяльності. Для одного підприємця дана величина ризику є прийнятною, тоді як для іншого - неприйнятною.
В даний час можна виділити дві форми підприємництва. В першу чергу, це комерційні організації, засновані на старих господарських зв'язках. У ситуації невизначеності такі підприємці намагаються уникати ризику, намагаючись пристосовуватися до мінливих умов господарювання. Друга форма - це новостворені підприємницькі структури, які характеризуються розвиненими горизонтальними зв'язками, широкою спеціалізацією. Такі підприємці готові ризикувати, в ризиковій ситуації вони маневрують ресурсами, здатні дуже швидко знаходити нових партнерів.
Класифікація підприємницьких ризиків. Складність класифікації підприємницьких ризиків полягає в їх різноманітті. З ризиком підприємницькі фірми стикаються завжди при вирішенні як поточних, так і довгострокових завдань.
З ризиком підприємець стикається на різних етапах своєї діяльності, і, природно, причин виникнення конкретної ризикової ситуації може бути дуже багато. Зазвичай під причиною виникнення мається на увазі якесь умова, що викликає невизначеність результату ситуації. Для ризику такими джерелами є: безпосередньо господарська діяльність, діяльність самого підприємця, недолік інформації про стан зовнішнього середовища, що впливає на результат підприємницької діяльності. Виходячи з цього, слід розрізняти:
· Ризик, пов'язаний з господарською діяльністю;
· Ризик, пов'язаний з особистістю підприємця;
· Ризик, пов'язаний з недоліком інформації про стан зовнішнього середовища.
За сферою виникнення підприємницькі ризики можна поділити на зовнішні і внутрішні. Джерелом вознікновеніявнешніх ризиків є зовнішнє середовище по відношенню до підприємницької фірми. Підприємець не може чинити на них вплив, він може тільки передбачати і враховувати їх в своїй діяльності.
Таким чином, до зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю підприємця. Йдеться про непередбачених змінах законодавства, що регулює підприємницьку діяльність; нестійкості політичного режиму в країні, і інших ситуаціях, а відповідно і про втрати підприємців, що виникають в результаті війни, що почалася, націоналізації, страйків, введення ембарго.
Джерелом внутрішніх ризиків є сама підприємницька фірма. Ці ризики виникають у разі неефективного менеджменту, помилкової маркетингової політики, а також в результаті внутрішньофірмових зловживань.
Основними серед внутрішніх ризиків є кадрові ризики, пов'язані з професійним рівнем і рисами характеру співробітників фірми.
З точки зору тривалості у часі підприємницькі ризики можна розділити на короткочасні і постійні. До группекратковременних відносяться ті ризики, які загрожують підприємцю протягом кінцевого, відомого відрізка часу, наприклад транспортний ризик, коли збитки можуть виникнути під час перевезення вантажу, або ризик неплатежу по конкретній операції.
До постійних ризиків відносяться ті, які безперервно загрожують підприємницької діяльності в даному географічному районі або в певній галузі економіки, наприклад ризик неплатежу в країні з недосконалою правовою системою або ризик руйнувань будівель в районі з підвищеною сейсмічною небезпекою.
За ступенем правомірності підприємницького ризику можуть бути виділені: виправданий (правомірний) і невиправданий (неправомірний) ризики.
Всі підприємницькі ризики можна також розділити на дві великі групи відповідно до можливістю страхування: страхують і нестрахуемие. Підприємець може частково перекласти ризик інші суб'єкти економіки, зокрема убезпечити себе, здійснивши певні витрати у вигляді страхових внесків. Таким чином, деякі види ризику, такі, як ризик загибелі майна, ризик виникнення пожежі, аварій та ін. Підприємець може застрахувати.
Ризик страховий - ймовірна подія або сукупність подій, на випадок настання яких проводиться страхування. Залежно від джерела небезпеки страхові ризики поділяються на дві групи:
· Ризики, пов'язані з проявом стихійних сил природи (погодні умови, землетруси, повені та ін.);
· Ризики, пов'язані з цілеспрямованими діями людини.
До ризиків, які доцільно страхувати, відносяться:
· Ймовірні втрати в результаті пожеж та інших стихійних лих;
· Ймовірні втрати в результаті автомобільних аварій;
· Ймовірні втрати в результаті псування або знищення продукції при транспортуванні;
· Ймовірні втрати в результаті помилок співробітників фірми;
· Ймовірні втрати в результаті передачі співробітниками фірми комерційної інформації конкурентам;
· Ймовірні втрати в результаті невиконання зобов'язань субпідрядниками;
· Ймовірні втрати в результаті припинення ділової активності фірми;
· Ймовірні втрати в результаті можливої смерті або захворювання керівника або провідного співробітника фірми;
· Ймовірні втрати в результаті можливого захворювання, смерті або нещасного випадку зі співробітником фірми.
Існує ще одна група ризиків, які беруться страхувати страхові компанії, але при цьому саме взяття на себе нестрахуемого ризику є потенційним джерелом прибутку підприємця. Але якщо втрати в результаті страхового ризику покриваються за рахунок виплат страхових компаній, то втрати в результаті нестрахуемого ризику відшкодовуються з власних коштів підприємницької фірми.
Більшість чистих ризиків (але не всі з них) підлягають страхуванню; спекулятивні ризики, взагалі кажучи, не страхуються. Нестрахуемий ризик - це ризик, страхування якого уникає більшість страхових компаній через те, що ймовірність пов'язаний - них з ним збитків майже непередбачувана. Можна купити страхування від стихійного лиха, таких як повінь або землетрус. Але страхові компанії завжди неохоче, якщо не сказати більше, розглядають - ють можливість співпраці в тих випадках, коли ризик пов'язаний з акціями уряду або загальною економічною ситуацією. Такі невизначені фактори, як зміни законодавства і економічні коливання, виходять за рамки страхування. Іноді нестрахуемие ризики стають страхуються, коли набираючи - ється досить даних для точної оцінки майбутніх збитків. З - початково страхові компанії неохоче страхували авіапасажирів, але десять років потому цей ризик став передбачуваним. До нестрахуемого ризиків відносяться:
1.Риночние ризики - фактори, які можуть призвести до втрати власності або доходу, такі як: сезонні або циклічні зміни цін; байдужість споживачів; зміни моди; конкурент, що пропонує більш високоякісний товар.
2.Політіческіе ризики - небезпека виникнення таких подій, як: зміна уряду; війна; обмеження вільної торгівлі; необгрунтовані або надмірні податки; обмеження вільного обміну валюти.
3.Проізводственние ризики - небезпека таких факторів, як: неекономічна робота обладнання; нестача сировинних ресурсів; необхідність вирішувати технічні проблеми; страйки, прогули, трудові конфлікти.
4.Лічное ризики - небезпека таких факторів, як: безробіття; бідність внаслідок розлучення, брак освіти, відсутність можливості отримати роботу або втрати здоров'я на військовій службі.
Слід виділити ще дві великі групи ризиків: статистичні (прості) і динамічні (спекулятивні). Особливість статистичних ризиків полягає в тому, що вони практично завжди несуть в собі втрати для підприємницької діяльності. При цьому втрати для фірми, як правило, означають і втрати для суспільства в цілому.
Відповідно до причиною втрат статистичні ризики можуть далі підрозділятися на наступні групи:
· Ймовірні втрати в результаті негативної дії на активи фірми стихійних лих (вогню, води, землетрусів, ураганів і т. П.);
· Ймовірні втрати в результаті злочинних дій;
· Ймовірні втрати внаслідок прийняття несприятливого законодавства для фірми (втрати пов'язані з прямим вилученням власності або з неможливістю стягнути відшкодування з винуватця через недосконалість законодавства);
· Ймовірні втрати в результаті загрози власності третіх осіб, що призводить до вимушеного припинення діяльності основного постачальника або споживача; втрати внаслідок смерті або недієздатності ключових працівників фірми або основного власника фірми (що пов'язано з труднощами підбору кваліфікованих кадрів, а також з проблемами передачі прав власності).
На відміну від статистичного ризику динамічний ризик несе в собі або втрати, або прибуток для фірми. Тому їх можна назвати "спекулятивними". Крім того, динамічні ризики, що ведуть до збитків для окремої фірми, можуть одночасно принести виграш для суспільства в цілому. Тому динамічні ризики є важкокерованими.