Чи зобов'язані юридичні особи тримати гроші в банку.
Обов'язок юридичної особи зберігати гроші на розрахунковому рахунку в банку раніше грунтувалася на ст. 391, 392 ЦК РРФСР (від 1964 г.), в першій з яких вказувалося, що організації відповідно до закону зберігають свої грошові кошти в кредитних установах, а в другій конкретизувалося, що ці кошти повинні зберігатися на їх розрахункових рахунках. Зі скасуванням СРСР ГК РРФСР продовжував діяти.
Що стосується ГК РФ, то в ньому немає норми, яка зобов'язує юридична особа обов'язково зберігати гроші як в банку взагалі, так і на банківському рахунку зокрема. І серед обов'язків банку за договором банківського рахунку не зазначено обов'язок зберігати кошти клієнта. Такий обов'язок банку може існувати (див. Ч. 2 ст. 859 ЦК) лише щодо якогось мінімального розміру і тільки в тому випадку, якщо обов'язок клієнта зберігати мінімальний розмір коштів на своєму банківському рахунку передбачена в банківських правилах або договорі.
1) юридичні особи мають право зберігати свої гроші в банку, але для цього зовсім не обов'язково зберігати їх на банківському рахунку. У ст. 921, 922 ЦК встановлено правила зберігання готівки та інших цінностей у банку за договором зберігання, в тому числі з використанням індивідуального сейфа, причому банк не має права користуватися цими цінностями, якщо інше не встановлено в договорі зберігання (ст. 892 ЦК);
3) не може лімітувати залишок готівки в касі юридичної особи (оскільки така можливість не передбачена в жодному законі). Також не можуть створювати
ся будь-які перешкоди юридичній особі при знятті готівки в будь-якому розмірі з банківського рахунку (інше може бути передбачено в договорі банківського рахунку), якщо
вони знімаються з метою зберігання грошей в касі юридичної особи або в самому банку, але вже на підставі зберігання готівки.
Однак все вищевикладене не зачіпає правил здійснення розрахункових і платіжних операцій будь-якого роду. Платежі між юридичними особами відповідно до ст. 861 ГК повинні проводитися в безготівковому порядку, якщо інше не встановлено в законі. Отже, якщо інше не передбачено в законі, то юридична особа, що зберігає гроші в касі або в банку у вигляді готівки і бажає провести платіжну операцію, має внести необхідну суму готівки на свій банківський рахунок і дати банку відповідне доручення.
Виходить досить складна правова колізія.
Підзаконні акти вимагають того, що не передбачено в законі. Вихід з цієї ситуації стандартний: або законодавець повинен внести в будь-який закон пряму запис про те, що всі підприємства, організації, установи зобов'язані тримати свої вільні гроші на банківських рахунках (як і зараз, за винятком деякої лімітуються суми), або хтось то повинен ініціювати судове Визнання незаконності зазначених відомчих нормативних актів. Крім того, важливо врахувати неадекватність застосування до розглянутого явища терміна «зберігання», оскільки очевидно, що гроші клієнта на банківських рахунках не «зберігаються» (чи не лежать, як в сховищі), а активно використовуються банком. Але це тільки одна, юридична, сторона питання.
Інша його сторона полягає в тому, що підприємства, організації, установи самі повинні бути зацікавлені в тому, щоб тримати свої гроші на рахунках в банках (тут не маються на увазі незаконно, злочинно отримані гроші або гроші, які їх господар збирається використовувати в обхід законних способів). Причин тому принаймні дві. По-перше, платежі між юридичними особами, а також платежі за участю громадян-підприємців по закону все одно повинні вестися в основному в безготівковому порядку (виключення з цього правила може бути встановлено тільки в законі), для чого учасникам платежів "повинні бути відкриті рахунки в банках. Абстрактно можна уявити собі таку картину, щоб підприємство, у якого десятки, сотні або навіть тисячі контрагентів, під кожен окремий платіж відкривало новий рахунок і вносило на нього необхідну суму готівки з своєї каси або з сейфа, орендованого в банку, але така абстракція була б абсолютно нежизненной. По-друге, за гроші на рахунку їх господар буде отримувати від банку відсотки, що теж важливо.
Документи, необхідні для відкриття рахунку.
Установчі документи різних юридичних осіб, які можуть стати клієнтами банку, підтверджують їх правовий статус і представляються ними в числі документів, необхідних для відкриття в банку розрахункових, поточних та інших рахунків.
У комплект таких документів зазвичай входять:
1) заяву на відкриття рахунку;
2) свідоцтво про державну реєстрацію (копія, завірена нотаріально або реєструючим органом);
3) копія установчого документа (документів), завірена нотаріально або органом, що зареєстрував його, або органом, який видав (затвердив) установчий документ, вищестоящою організацією. У разі подання в банк справжнього примірника установчого документа його не потрібно завіряти;
4) довідка з органів статистики про присвоєння кодів ОКПО і класифікаційних ознак;
5) оригінал документа, що підтверджує взяття на облік в податковому органі (для відкриття розрахункового або поточного рахунку), або довідки, що засвідчує факт повідомлення податкового органу про намір відкрити в банку інші (крім розрахункового і поточного) рахунку;
7) картка зі зразками підписів (перша і друга підписи) і відбитка печатки у двох примірниках, один з яких повинен бути завірений нотаріально або іншим чином;
8) документ, що підтверджує повноваження посадових осіб розпоряджатися рахунком.