Оптимальні розміри тарифних ставок лежать в основі забезпечення фінансової стійкості страховика. Фінансова стійкість характеризується: дефіцитом коштів або перевищенням доходів над витратами.
Для визначення ступеня ймовірності дефіцитності коштів застосовується коефіцієнт Коньшина:
де Кк - коефіцієнт Коньшина;
Т - середня тарифна ставка по всьому страховому портфелю;
n - число застрахованих об'єктів.
Коефіцієнт застосовується в тих випадках, коли страховий портфель складається з об'єктів з приблизно однаковими страховими сумами. Чим нижче коефіцієнт, тим стійкіше страхова операція.
Розрахувати коефіцієнт Коньшина і вибрати найбільш стійку компанію. За страхової компанії №1 кількість договорів страхування - 800 тис. Середня ставка з 1 руб. страхової суми 0,003 руб .; по страхової компанії №2 кількість договорів - 1,3 млн. середня ставка з 1 руб. суми 0,004 руб. Критерієм вибору найбільшою фінансової стійкої компанії є коефіцієнт Коньшина.
Перша компанія значно стійкіше, тому що
Перевищення доходів над видатками страховика виражається в коефіцієнті фінансової стійкості страхового фонду:
де Д - сума доходів страховика за тарифний період;
З - сума коштів у резервних фондах;
Р - сума витрат страховика за період.
Чим вище коефіцієнт, тим стійкіше страховий фонд.
Страхова компанія №1 має страхові платежі 5,8 млрд. Руб. залишок коштів в резервних фондах на кінець періоду 49 млрд. руб. виплати страхового відшкодування 4,7 млрд. руб. витрати на ведення справи 520 млн. руб.
Страхова компанія №2 отримала страховий платіж 4,8 млрд. Руб. залишок коштів в запасному фонді 44 млн. руб. витрати на ведення справи 535 млн. руб. страхові виплати 2,3 млрд. руб.
Вибрати найбільш фінансово стійку компанію.
Компанія №2 стійкіше, тому що .
Господарські суб'єкти, що займаються страхуванням діяльності, повинні мати ліцензію на її здійснення. Для її отримання страховик повинен володіти оплаченим в грошовій формі статутним капіталом в розмірах, визначених законодавством.
Мінімальний розмір сплаченого статутного капіталу на день подачі документів повинен бути не менше 25000 мінімальних розмірів оплати праці, при проведенні видів страхування інших ніж страхування життя, і не менше 35 000 мінімальних розмірів оплати праці при страхуванні життя та інших видів страхування, і не менше 50000 МРОТ при проведенні виключно перестрахування.
Види розміщення, обмеження і співвідношення при розміщенні страхових тарифів дані в наступній таблиці:
Обмеження частки на розміщення
У зв'язку зі статусом страхової компанії як потенційного інвестора в складі її доходів значну частку становлять суми, отримані від інвестування коштів в цінні папери, нерухомість, інші підприємства та інші активи.
У зв'язку з цим, розміщення страхових резервів знаходиться під жорстким контролем держави. Відповідно до Правил розміщення страхових резервів від 16.03.95 №0202106, страхові резерви повинні бути розміщені на умовах платності, диверсифікації, прибутковості і ліквідності.
Відповідність інвестиційної діяльності в частині розміщення страхових резервів визначається на основі розрахунку нормативу відповідності:
Ki - коефіцієнт, що відповідає напрямку вкладень;
Bi - фактична сума вкладень по i напрямку;
Hi - нормативний коефіцієнт по i напрямку.
n - кількість напрямків вкладень;
Р - загальна сума страхових резервів.
Цей норматив за договорами довгострокового страхування життя повинен знаходитися в межах від 0,51 £ СН £ 0,68, по іншим видам страхування 0,49 £ СН £ 0,64.
1. Які групи ризиків Ви знаєте?
2. Перерахуйте ризики, пов'язані з фінансовим ризикам.
3. Якими критеріями вимірюється величина (ступінь) ризику? Напишіть формули цих показників.
4. Що є ризик-менеджмент?
5. Які методи включає ризик-менеджмент?
6. Перерахуйте методи відшкодування втрат.
7. Дайте визначення страхування.
8. Чим відрізняється страховик від страхувальника?
9. У чому полягає відмінність безумовної франшизи від умовної?
10. Які документи підтверджують наявність страхового випадку?
11. Чи може сума страхового відшкодування перевищувати страхову суму?
12. Наведіть показники, що характеризують стійкість страхової компанії.
13. Які види страхування застосовуються в туризмі?
14. Як визначити відповідність інвестиційної діяльності в частині розміщення страхових резервів?