На відміну від організацій, які є юридичними особами, відкриття розрахункового рахунку в банку - це право Індивідуального Підприємця, а не обов'язок. При цьому фізична особа, що пройшла процедуру державної реєстрації як ІП, відкриває банківський рахунок, як для здійснення особистих розрахунків, так і для отримання і витрачання коштів, пов'язаних з підприємницькою діяльністю.
Варто зазначити, що відкриття рахунку в банку накладає ряд зобов'язань, при порушенні яких на підприємця накладаються адміністративні санкції.
Який банк підходить для ІП?
Для того щоб відкрити рахунок в банку, необхідно переконатися, що сподобалася вам фінансова установа відповідає ряду вимог, серед яких перше місце відводиться його надійності і фінансової стійкості.
надійність банку
Надійність і фінансова стійкість банку є одним з головних критеріїв, використовуваних підприємцями, юридичними та фізичними особами при прийнятті рішення, де відкрити розрахунковий рахунок. Для визначення цих двох критеріїв можна використовувати різні рейтинги, які в основному складаються в залежності від розміру сукупних активів банку, а також з огляду на темпи їх зростання. Але рейтинг дозволить об'єктивно зробити висновок тільки про те, відноситься фінансова установа до великих, середніх або дрібним банкам, але не більше того. Звичайно, можна стверджувати, що великий банк, значить і надійний, але це не завжди так.
Стійкість фінансової установи в першу чергу залежить від його керівництва і політики банку, від наявності зв'язків у державних структурах і відносин з можновладцями.
Тарифи, розрахунки, відсотки
Крім стійкості і надійності, серед вимог, що пред'являються до фінансових установ, потрібно приділити увагу і чинним банківським тарифами за обслуговування, швидкості вироблених розрахунків і розміром відсотків, що нараховуються за вкладами.
Важливим моментом для індивідуального підприємця, на який варто звернути увагу при ознайомленні з сіткою банківських тарифів, є вартість виконання платіжних доручень, комісія фінансової установи, що стягується за обслуговування розрахункового рахунку, а також комісія, що стягується при внесенні і при знятті готівкових коштів з розрахункового рахунку .
Швидкість розрахунків, яка дозволяє зрозуміти, як швидко можна перевести грошові кошти з одного регіону в інший, також є істотним чинником, при виборі банку. Пам'ятайте, що ті фінансові установи, які мають у своєму розпорядженні свої філії в інших областях, будуть швидше переводити платежі, що оцінять ваші партнери.
Крім того, орієнтуватися можна не тільки на наявність філій, а й на те, де обслуговуються ваші партнери, тому що якщо переклади йдуть всередині одного банку, то це економить час.
Місцезнаходження
Місцезнаходження грає не першу, але і далеко не останню роль при виборі фінансової установи, оскільки зручний для клієнта і близьке розташування банку дозволить заощадити безцінний час підприємцю.
Якщо ж відповідний банк розташовується далеко від вашого офісу, то оптимальним рішенням стане установка програми «Банк - Клієнт», якій у багатьох випадках забезпечує своїх клієнтів фінансової установи. Програма не тільки проста в управлінні і встановлюється безкоштовно, але і дозволяє відправляти платежі і отримувати виписки через Інтернет.
Документи для отркритія рахунки в банку
Для відкриття рахунку в банку індивідуальний підприємець повинен надати пакет документів, серед яких можна відзначити наступні:
- заяву на відкриття рахунку;
- заповнену анкету, видану в банку;
- свідоцтво про державну реєстрацію фізичної особи як індивідуального підприємця;
- свідоцтво про постановку на облік і присвоєння ІПН;
- документ, що засвідчує особу підприємця (паспорт).
Співробітник банку перевірить ці документи, зніме і самостійно запевнить копії, а також оформить картку зі зразками підпису. Деякі банки вимагають завіряти такі картки у нотаріуса, але велика частина фінансових установ запевняє їх самостійно, хоч і не завжди безкоштовно.
Надалі, між індивідуальним підприємцем і банком укладається договір банківського рахунку, який готує банк. Після підписання договору сторонами, рахунок в банку вважається відкритим, а значить, підприємець має право вже на наступний день після підписання договору, проводити операції.
Повідомлення податкової інспекції
Протягом семи робочих днів після відкриття розрахункового рахунку, підприємець зобов'язаний сповістити про це податковий орган за місцем обліку в письмовому вигляді, за встановленою формою N З-09-1, яка заповнюється в двох примірниках.
Якщо це зроблено не буде, то на ІП накладається санкція - штраф у розмірі 5000 рублів. Крім цього, штраф в розмірі від 1000 до 2 000 рублів може бути накладено на порушника і в порядку адміністративної відповідальності.
Повідомлення Пенсійного фонду
Крім того, індивідуальні підприємці стали платниками страхових внесків до позабюджетних фондів, які вони зобов'язані сплачувати, як за себе, так і за найманих працівників.
Як розпоряджатися рахунком?
ІП може розпоряджатися відкритим рахунком на свій розсуд, тобто абсолютно вільно. При цьому, отримані від підприємницької діяльності грошові кошти можуть перетворюватися в його особисті фінанси, без будь-яких проблем, які в подальшому він може зняти готівкою, перевести на свій картковий рахунок, витратити на свої потреби. Дуже зручно і те, що ІП може використовувати особисті грошові кошти для цілей підприємницької діяльності, наприклад, видати співробітникам заробітну плату. Щоб уникнути плутанини, з розрахункового рахунку доцільно здійснювати платежі, які безпосередньо стосуються підприємницької діяльності, а також відображати всі витрати і надходження в Книзі обліку доходів і витрат.
Рекомендації по розрахунковому рахунку для індивідуального підприємця
Додатковою рекомендацією для підприємців є проведення моніторингу фінансового стану банку, як в процесі вибору, так і при співпраці з ним, через відкриті джерела інформації, наприклад, інтернет.
Зверніть увагу і на організаційну структуру банку. Це дозволить вам оцінити діючу в банку систему прийняття рішень, а також дізнатися, хто і в якій ситуації буде вирішувати виниклі проблеми і питання. Оптимально, якщо в банку діє принцип «одного вікна», давно зарекомендував себе в державних організаціях.
Відносно фінансової установи цей принцип означає, що за кожним клієнтом закріплений менеджер, до якого потрібно звернутися з різними питаннями та проблемами.
Не зайвим стане самостійне вивчення фінансової звітності банку, а також звіти незалежних аудиторів. Так само можна відстежувати зміну власників і керівництва банку, оскільки і власник, і нова політика керівника може вплинути на фінансову стратегію банку і т.д.