ЗБІРКА Екзаменаційні питання
Операційно-КАССОВАЯРАБОТА
У філіях Ощадбанку РОСІЇ
1.Кассовая робота. Загальні положення по організації касової роботи та забезпечення збереження цінностей.
1. Що є філією банку?
ï. 2.39. Філії банку - територіальні банки, відділення Ощадбанку Росії.
2. Що з перерахованого відноситься до поняття внутрішнє структурний підрозділ (ВСП)?
ï. 2.7. Внутрішні структурні підрозділи (ВСП) - додаткові офіси, операційні каси поза касового вузла та обмінні пункти, які здійснюють банківські операції.
3. Як називається сума готівки Банку Росії, яка встановлюється ВСП на кінець дня з метою забезпечення збереження банківських цінностей?
ï. 1.4. Для забезпечення схоронності банківських цінностей, а також з метою мінімізації обсягів абстрактних ресурсів філії банку, внутрішнього структурного підрозділу встановлюється ліміт максимального залишку готівки.
4. Як називається сума готівки Банку Росії, яку необхідно залишати в сховищі ВСП на кінець дня для безперебійного обслуговування клієнтів?
ï. 1.3. Для забезпечення своєчасного та належного касового обслуговування клієнтів внутрішні структурні підрозділи повинні залишати в сховищі на кінець дня готівку Банку Росії в розмірі, не менше мінімально допустимого залишку.
5. Хто з працівників ВСП несе відповідальність за дотримання лімітів максимального і мінімального залишків готівки в касі ВСП?
ï.1.5. Відповідальність за дотримання залишків в касі внутрішнього структурного підрозділу, зазначених у п.п. 1.3 - 1.4, несуть завідувач внутрішнього структурного підрозділу та посадові особи, відповідальні за збереження цінностей внутрішніх структурних підрозділів.
У внутрішніх структурних підрозділах, де штатним розкладом передбачено один працівник, дані обов'язки покладаються на зазначеного працівника.
6. Від чого залежить сума ліміту готівки на робочих місцях касових працівників протягом операційного дня?
ï.4.18. Філія банку, виходячи з технічної укріпленості робочих місць касових працівників ВСП, встановлює ліміт готівки, що діє протягом операційного дня на робочих місцях касових працівників.
7. Що забороняється касовим працівникам ВСП?
зберігати особисті гроші та інші цінності разом з готівкою і цінностями банку;
передоручати виконання дорученої роботи з банківськими цінностями іншим особам, а також виконувати роботу, що не входить в коло їх обов'язків, встановлених цим Регламентом і посадовими інструкціями;
залишати при тимчасовій відсутності на робочому місці непомещеннимі в індивідуальні засоби зберігання банківські цінності (крім стендів з монетами з дорогоцінних металів в броньованих касових кабінах), касові документи, печатки, пломбір, іменні штампи, кліше, ключі від індивідуальних засобів зберігання, а також ключі в свердловинах замків індивідуальних засобів зберігання;
залишати незамкненими двері касової кабіни і приміщень для здійснення операцій з цінностями.
8. Де касовий працівник повинен зберігати банківські цінності протягом робочого дня?
ï.4.10. Робочі місця касових працівників оснащуються індивідуальними засобами зберігання, а також спеціальним банківським обладнанням.
У разі обладнання робочого місця касового працівника Темпокаси, робочий і депозитний ящики є індивідуальними засобами зберігання.
9. Що відноситься до поняття банківські цінності?
ï.2.2. Банківські цінності - готівка і цінності, на які поширюються правила здійснення касових операцій цього Регламенту, і Положення Банку Росії № 199-П.
10. Що відноситься до цінностей?
ï.2.41. Цінності - бланки, бланки цінних паперів, карти, дорогоцінні метали і монети з дорогоцінних металів, цінності, що знаходяться на зберіганні, підлягають депозитарного обліку, інші види цінностей, за винятком готівки
11. Хто запевняє зразки підписів операційно-касових і касових працівників?
ï.4.7. Зразки завіряються підписом завідувача ВСП, а також скріплюються печаткою ВСП. Відповідальність за своєчасне оновлення зазначених зразків підписів покладається на завідувача ВСП.
12. Чиї зразки підписів повинні знаходитися на робочих місцях касових працівників?
ï.4.7. Касові працівники забезпечуються зразками підписів операційно-касових працівників, уповноважених підписувати прибуткові та видаткові касові документи.
13. Чиї зразки підписів повинні знаходитися на робочих місцях операційно-касових працівників?
ï.4.7. операційно-касові працівники, пов'язані з оформленням прибуткових і видаткових касових документів, - зразками підписів касових працівників (в т.ч. працівників, тимчасово замінюють операційно-касових і касових працівників на період хвороби, відпустки і т.п.).
14. Які реквізити зазначаються на відбитку пломбіру касового працівника ВСП?
ï.4.11. Для здійснення операцій з банківськими цінностями касові працівники забезпечуються іменними штампами і індивідуальними пломбір (кліше). Відбиток пломбіру касового працівника ВСП повинен містити: номер пломбіру та скорочене найменування або номер філії банку (БІК філії банку).
15. Які реквізити зазначаються на відбитку кліше?
ï.4.11. Відбиток кліше містить такі реквізити: скорочене найменування або банківський ідентифікаційний код вищого філії банку і порядковий номер кліше.
16. За якою формою книги обліку здійснюється передача ключів від сховища ВСП?
ï.4.13. Подальша передача ключів від сховища між касовими працівниками здійснюється за «Книзі реєстрації передачі металевих печаток і ключів від сховища, вогнетривких шаф і картотек з документами філій відділення Ощадбанку Росії» ф. №3.
17. Хто здійснює облік, прийом і видачу металевих печаток і ключів від сховища, сейфів, штампів, пломбірів і кліше?
ï.4.13. працівник філії банку (співробітник організаційного відділу), звільнений від здійснення операцій з банківськими цінностями, призначений керівником філії банку (керуючим).
18. Де у позаробочий час допускається зберігання пломбувальни, кліше, металевих печаток, штампів?
ï.4.14. У позаробочий час все пломбір, кліше, металеві печатки, що використовуються посадовими особами для опечатування сховища, штампи касових працівників повинні зберігатися в металевих шафах, закріплених персонально за працівниками і мають індивідуальний секрет замка.
Для зберігання металевих печаток, пломбірів, кліше, іменних штампів можуть використовуватися також одноключевие осередки, закріплені завідувачем ВСП індивідуально за кожним працівником.
При відсутності в ВСП умов для зберігання металевих печаток, пломбірів, кліше і штампів, що виключають можливість їх використання іншими особами, касовим працівникам дозволяється у позаробочий час здійснювати їх збереження за межами ВСП.
19. Де в робочий час зберігаються пломбір, кліше, металеві печатки, штампи?
ï.4.14. У робочий час металеві печатки, пломбір, кліше і штампи касових працівників зберігаються в індивідуальних засобах зберігання, або в особистих одноключевой осередках (металевих шафах).
20. Де у позаробочий час зберігаються ключі від індивідуальних засобів зберігання?
Ключі від індивідуальних засобів зберігання, які розміщені в підсобному приміщенні - індивідуальне зберігання (особисто у себе).
Ключі від індивідуальних засобів зберігання, які розміщені на робочих місцях - в сейфовой кімнаті.
21. Де зберігаються дублікати ключів від індивідуальних засобів зберігання?
ï.4.17. На дублікати ключів (при їх наявності) від індивідуальних засобів зберігання складається опис. Дублікати ключів разом з описом упаковуються в окремий мішок, забезпечують ярликом, на якому вказується: «дублікати ключів від індивідуальних засобів зберігання», вартість в умовній оцінці один карбованець за мішок, дата упаковки, підписи посадових осіб з розшифровкою. Мішок прошивається і опломбовується пломбір посадових осіб, відповідальних за збереження банківських цінностей, і поміщається на зберігання в сейф сейфовой кімнати або в металеву шафу (стелаж), розташований в сховище цінностей.
22. По якій книзі обліку здійснюється передача банківських цінностей між касовими працівниками і завідувачем касою?
За «Книзі обліку прийнятих і виданих грошей і цінностей» ф.№ 0482155 (Додаток № 15 до цього Регламенту).
23. Який термін зберігання книги обліку прийнятих і виданих грошей (цінностей) ф. 0482155 після повного використання?
ï.4.21. Листи книг ф. № 0482155 за кожен день роздруковуються на паперовому носії та підшиваються в окрему справу. Підшиті в окрему справу листи брошуруються після закінчення кожного календарного місяця. Вищевказані зшиваючи завіряються завідувачем ВСП і посадовими особами, відповідальними за збереження банківських цінностей, і завіряються печаткою ВСП, після чого зберігаються в ВСП протягом 10 днів, потім знищуються.
24. Хто в ВСП запевняє книгу прийнятих і виданих грошей (цінностей) ф. 0482155?
ï.4.22. В ВСП книги обліку, а також книги ф.№ 0482155 повинні бути пронумеровані, прошнуровані, загальна кількість аркушів в книгах завіряється завідуючим ВСП і посадовими особами, відповідальними за збереження банківських цінностей, з проставленням печатки ВСП.
В ВСП з одним працівником книги обліку завіряється керівником (заступником керівника) філії банку, головним бухгалтером (заступником головного бухгалтера) та зазначеним працівником.
25. Перерахуйте вимоги, що пред'являються до оформлення книг обліку в ВСП?
В ВСП книги обліку повинні бути пронумеровані, прошнуровані, загальна кількість аркушів в книгах завіряється керівником (заступником керівника) філії банку, головним бухгалтером (заступником головного бухгалтера), зав. касою.
26. Хто в ВСП є посадовими особами, відповідальними за збереження банківських цінностей?
ï.5.1 При змінному режимі роботи ВСП обов'язки щодо забезпечення збереження банківських цінностей покладаються на заступника завідувача ВСП (адміністратора, операційно-касового працівника, який виконує функції старшого зміни) і завідувача касою кожної зміни.
27. На кого покладається відповідальність за збереження банківських цінностей при змінному режимі роботи в ВСП?
ï.5.1. Відповідальність за збереження банківських цінностей в ВСП покладається на завідувача ВСП (заступника завідувача ВСП, адміністратора, операційно-касового працівника, який виконує функції старшого зміни) і завідувача касою.
28. Хто у позаробочий час з працівників ВСП опечатує (опломбовує) сховище?
ï.5.5. У позаробочий час двері сховища опечатується металевими печатками (опломбовується пломбір) посадових осіб.
29. Вкажіть послідовність накладення печаток (пломб) при опечатування сховища ВСП?
перша - завідувача касою;
друга - другого посадової особи, відповідальної за збереження банківських цінностей.
В ВСП з одним працівником сховище закривається ним на все ключі і опечатується (опломбовується).
30. Де зберігаються дублікати ключів від сховища ВСП?
ï.5.12. Дублікати ключів від сховища ВСП зберігаються в сховищі філії банку або сховище іншого додаткового офісу, організаційно підпорядкованому одному з ним філії банку.
31. Як здійснюється видача ключів від індивідуальних засобів зберігання касовим працівникам ВСП?
ï.4.16. Комплект ключів по кожному робочому місцю на початку операційного дня видається працівникові ВСП завідувачем касою, після закінчення робочого дня здається працівником завідувачу касою.
32. Де у позаробочий час здійснюється зберігання ключів від індивідуальних засобів зберігання при наявності в ВСП сейфовой кімнати?
ï.4.16. Зазначені комплекти ключів у позаробочий час зберігаються в сейфовой кімнаті без вкладення їх у сейф, призначений для зберігання банківських цінностей.
33. Які документи оформляються при здачі дублікатів ключів від сховища ВСП на зберігання?
ï.5.12. На дублікати ключів (при їх наявності) від сховища складається опис. Мішок з дублікатами ключів передається на зберігання при супровідному листі, підписаному посадовими особами, відповідальними за збереження банківських цінностей через службу інкасації.
34. Які документи про здачу на зберігання дублікатів ключів від сховища ВСП зберігаються у завідувача ВСП?
ï.5.12. Меморіальний ордер ф.№ 203 про здачу на зберігання дублікатів ключів від сховища, разом з копіями опису і супровідного листа, зберігається у завідувача ВСП.
35. Як враховується в сховище ВСП мішок з дублікатами ключів від індивідуальних засобів зберігання?
п.4.17. Дублікати ключів разом з описом упаковуються в окремий мішок, забезпечують ярликом, на якому вказується: «дублікати ключів від індивідуальних засобів зберігання», вартість в умовній оцінці один карбованець за мішок.
36. Які дублікати ключів поміщаються на зберігання в власне сховище ВСП?
дублікати ключів від індивідуальних засобів зберігання;
дублікати ключів від металевих шаф (осередків), призначених для зберігання печаток, штампів, пломбірів, кліше касовими працівниками;
несправні і невикористовувані в роботі ключі від індивідуальних засобів зберігання.
37. На підставі яких документів допускаються працівники служби внутрішнього контролю в сховище ВСП?
п.5.19. Працівники служби внутрішнього контролю під час проведення ревізій і перевірок допускаються в сховище за пред'явленням службового посвідчення.
38. На підставі яких документів допускаються керівники банку (філії банку) в сховище ВСП?
п.5.19. Керівники банку (філії банку) допускаються в сховище за пред'явленням службового посвідчення.
39. Який термін зберігання готівки в упаковці установ Банку Росії?
п.5.20. Всі банківські цінності ВСП, сформовані згідно з розділом 6 цього Регламенту, повинні зберігатися в сховищі:
- в упаковці установ Банку Росії - безстроково.
40. Який термін зберігання банківських цінностей в упаковці касових працівників підрозділів, організаційно підлеглих одному філії банку?