В даний час велика частина населення віддає перевагу зберіганню своїх заощаджень довірити банкам. Основні мотиви - забезпечення збереження, отримання доходів, зручності в отриманні зарплати і пенсій, накопичення для покупки предметів першої необхідності, наявність безготівкових перерахувань. Управління депозитами (інвестиціями) - це мистецтво, досвід по якому накопичується протягом усього життя. Якщо правильно розміщувати вклади (депозити), то одержуваний дохід впливатиме на ваш добробут.
Види депозитів та банк або банки, з якими можна укладати договори на банківські вклади (депозити), вибираються після вивчення пропонованих Комерційними банками вашого регіону умов і процентних ставок.
Відсоткова ставка депозиту
Як тільки з'являється інформація Центрального Банку Росії про зміну ставки рефінансування (особливо в бік зниження) необхідно перевіряти ваші вклади на предмет зниження процентної ставки по вкладах. Зниження ставок по вже діючих вкладах проводиться комерційним банком в моменти пролонгації вкладів на наступний термін.
Вам відомо, що Статтею 217/27 розділу УШ Податкового кодексу РФ доходи у вигляді відсотків, що отримуються платниками податків по внесках в банках, що знаходяться на території РФ не обкладаються податком в межах:- по карбованцевих внесках в межах сум, розрахованих виходячи із ставки рефінансування Центрального банку РФ;
- за вкладами в іностраннойвалюте - не перевищуючи 9 відсотків річних!
Якщо ставка рефінансування встановлена Центральним банком РФ в 12% річних, то з наведених у таблиці видів депозитів підлягає оподаткуванню два. Як визначити суму процентних доходів, що підлягає оподаткуванню. Так, наприклад, беремо внесок 10000 руб. по 9 місячного рублевому вклад "Різдвяний" МКБ. Процентна ставка за вкладом 12% річних. Припустимо, що не обкладається податком ¾ ставки рефінансування, що встановлюється листом ЦБ, тобто 9% річних, а обкладається 3%. Дохід за даним вкладом за 9 місяців становить 900 руб. (10000 руб. ∋ 12% / 100 / 12м-в ∋ 9м-в). Оподаткуванню підлягає сума 225руб. (10000 ∋ 3% / 100/12 ∋ 9). При ставці оподаткування в 35%, сума податку складе 78,75руб. (225 * 35/100). Виходячи з цього, вкладник отримає дохід 821,25 руб.
Якщо ви вирішили помістити свої заощадження на банківські вклади в Комерційний Банк, то проявите уважність протягом всього періоду зберігання вкладу. Управління депозитами, це основа отримання доходів.
Крім того, якщо рівень інфляції буде вище відсоткової ставки по вашому внеску (депозиту), то навіть з урахуванням процентних доходів, ваш внесок поступово буде знецінюватися, не залежно від виду валюти. Постійно переміщайте депозитний вклад на більш прибуткові види внеску, виходячи із ставки по депозитах і методу нарахування відсотків. Не забувайте, що правильне управління депозитами збільшує ваші доходи.
І ще раз повторю, що перш ніж прийняти рішення про розміщення вкладу, рекомендую вам ознайомитися з видами вкладів (депозитів) в декількох банках. Процентні ставки і умови можуть виявитися цікавішими і прибутковими.