Експорт товару і послуг, продаж товарів резидентами нерезидентам на території РФ.
Після здійснення відвантаження товару або надання послуг нерезиденту, резидент зобов'язаний подати до банку довідку про підтверджуючі документи в одному екземплярі, в термін, що не перевищує:
- по Декларації на Товари - пізніше 15 робочих днів, що обчислюються після місяця, в якому зареєстровані декларації на товари лише за наявності таких умов: вивезення товарів здійснюється за умови оплати за фактом (будь-якої кількості).
- За накладними та актами - пізніше 15 робочих днів, що обчислюються після закінчення місяця, в якому були оформлені документи, в тому числі і за накладними, за якими резидент продає товар нерезиденту на території РФ.
Датою оформлення зазначених документів є найбільш пізня за терміном дата їх підписання або дата набрання ними чинності, за відсутності цих дат - дата складання документа, або дата фактичного ввезення на територію Росії, зазначена в документі.
Накладна на товар
Транспортний документ (ТТН, СМР)
Статистична форма переміщення вантажів за звітний місяць
Довідка про підтверджуючі документи, що оформляється за документами, що підтверджує вивезення товару в Білорусію або Казахстан або підтверджує факт виконання робіт; надання послуг; передачі інформації та результатів інтелектуальної діяльності, представляється в банк разом з цими документами.
Розрахунок очікуваного максимального терміну надходження експортної виручки при реалізації товарів або послуг нерезидентам проводитися тільки в разі, коли оплата здійснюється після відвантаження товару або надання послуг резидентом. Очікуваний термін вказується у вигляді останньої дати закінчення терміну зарахування грошових коштів на рахунок резидента в банку ПС. Якщо очікуваний термін надходження виручки обумовлений в контракті, то до нього додаються відповідно до звичаїв ділового обороту терміни для оформлення митних процедур, оформлення актів, накладних тощо Якщо в контракті немає конкретних термінів, то резидент зобов'язаний самостійно розрахувати термін відповідно до звичаїв ділового обороту, з урахуванням термінів оформлення митних декларацій, оформлення актів, накладних тощо Інформацію про те, як розрахований очікуваний термін, резидент вказує в поле «Примітка» в СПД (пояснення з урахуванням чого розрахований термін).
Зазначений в графі 10 СПД очікуваний термін не може перевищувати дати завершення виконання зобов'язань за контрактом, зазначеної в графі 6 розділу 3 "Загальні відомості про контракт" Паспорти Угоди.
Якщо очікуваний термін надходження виручки за товар або послуги, вказаний в СПД наближається, а грошові кошти на рахунок резидента не встигають вступити в зазначений термін, необхідно зробити додаткову угоду до контракту на зміну термінів надходження виручки. Якщо новий очікуваний термін настане пізніше, ніж термін виконання зобов'язань за контрактом, зазначеної в графі 6 розділу 3 "Загальні відомості про контракт" Паспорти Угоди, то необхідно переоформити Паспорт Угоди в строк не пізніше 15 робочих днів після підписання додаткової угоди.
Скориговану Довідку про підтверджуючі документи, із зазначенням в графі 10 нового очікуваного терміну надходження експортної виручки необхідно представити в Банк не пізніше 15 робочих днів після закінчення дати підписання документа, на підставі якого розрахований новий очікуваний термін.
У Довідці про підтверджуючі документи в поле «ознака коригування» проставляється символ «*» і порядковий номер коригування (наприклад, * (1)).
-Порушення резидентом встановленого порядку і сроковпредставленія форм обліку та звітності з валютних операцій (Довідка про валютні операції, Довідка про підтверджуючі документи)
1) не більше ніж на 10 днів:
на юридичних осіб 5 000 - 15 000 рублів;
на посадових осіб попередження або 500 - 1000рублей.
2) більш ніж на 10, але не більше ніж на 30 днів:
на юридичних осіб 20 000 - 30 000 рублів;
на посадових осіб 2 000 - 3 000 рублів.
3) більш ніж на 30 днів:
на юридичних осіб 40 000 - 50 000 рублів;
для посадових осіб 4 000 - 5 000 рублів.
Зарахування грошових коштів на рахунок резидента від нерезидента за зовнішньоекономічними договорами.
При надходженні на розрахунковий рахунок грошових коштів в російських рублях за договорами з нерезидентами (толькопо яким оформлений Паспорт Угоди). резидент повинен надати в банк довідку про валютної операції (1 екземпляр) в термін, що не перевищує 15рабочіх днів після дати зарахування грошей на рахунок.
При надходженні іноземної валюти на транзитний валютний рахунок резидента, банк не пізніше наступного робочого дня відправляє клієнту Повідомлення про надходження коштів на транзитний валютний рахунок.
Не пізніше 15 робочих днів після дати зарахування валюти на рахунок, резиденту необхідно надати в банк довідку про валютної операції і розпорядження на продаж іноземної валюти, що (або зарахування її на поточний валютний рахунок).
Звертаємо увагу, що якщо експортна виручка за продані товари або надані послуги надходить з порушенням терміну, обумовленого в контракті, це тягне до адміністративної відповідальності резидента. Тому, в разі
несвоєчасного виконання нерезидентом своїх зобов'язань, необхідно до закінчення терміну. передбаченого в договорі, підписати з нерезидентом додаткову угоду і продовжити термін надходження виручки.
Невиконання резидентом у встановлений зовнішньоторговельним договором термін обов'язки з отримання на свої банківські рахунки в уповноважених банках іноземної валюти або валюти Російської Федерації. належних за:
-передані нерезидентам товари;
-виконані для нерезидентів роботи (надані нерезидентам послуги, передані нерезидентам інформацію або результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виключні права на них).
У розмірі від трьох четвертих до одного розміру суми грошових коштів, які не зарахованих на рахунки в уповноважених банках
Невиконання резидентом у встановлений зовнішньоторговельним договором термін обов'язки по поверненню в Російську Федерацію грошових коштів. сплачених нерезидентам за:
-НЕ ввезені в Російську Федерацію (не одержані в Російській Федерації) товари;
невиконані роботи (ненадані послуги, непередані інформацію або результати інтелектуальної діяльності, у тому числі виключні права на них).
На юридичну особу і на посадових осіб -
в розмірі від трьох четвертих до одного розміру суми грошових коштів, не повернутих у Російську Федерацію.
Цей Порядок є типовим для всіх Клієнтів і визначає положення договору про обмін документами та інформацією, пов'язаними з проведенням валютних операцій, що укладається між Банком та Клієнтом (далі - Договір). Висновок вищевказаного Договору здійснюється шляхом приєднання Клієнта до цього Порядку в цілому відповідно до статті 428, пунктом 3 статті 438 Цивільного кодексу Російської Федерації і проводиться шляхом акцепту Клієнтом (вчинення Клієнтом / уповноваженим Клієнтом особою дій по галузях / поданням в Банк документів валютного контролю (паспорт угоди, довідка про валютні операції, довідка про підтверджуючі документи, коригуюча довідка про валютні операції коригувальна довідка про підтверджуючі докум ентах, заяви про
переоформленні паспорта угоди, про закриття паспорта угоди), підтверджуючих документів або інших документів та інформації, пов'язаних з проведенням валютних операцій) оферти Банку (цього Порядку).
З метою укладення між Клієнтом і Банком Договору Банк інформує Клієнтів про умови Договору (в тому числі зміни та доповнення Договору) шляхом розміщення Порядку одним або декількома з наступних способів (на розсуд Банку), що забезпечують можливість ознайомлення Клієнтів з умовами Договору:
- розміщення інформації на офіційному сайті Банку www.energobank.ru;
- розсилки інформаційних повідомлень Клієнтам по електронній пошті;
- розсилки інформаційних повідомлень з використанням системи Клієнт-Банк (в разі укладення між Банком та Клієнтом договору дистанційного банківського обслуговування);
- іншими способами, що дозволяють Клієнтам отримати інформацію і встановити, що вона виходить від Банку.
Приєднуючись до Договору, Клієнт підписує лист погодження з цим порядком (за формою в Додатку №1 до Порядку).
Порядок, спосіб і терміни обміну документами та інформацією між Клієнтом і Банком, не згадані в зазначеному Порядку, регулюються положеннями Інструкції № 138-І, чинним законодавством і внутрішніми документами Банку.
- на паперовому носії безпосередньо через резидента (нерезидента) або його представника,
- з використанням системи дистанційного банківського обслуговування (в разі укладення між Банком та Клієнтом Угоди про обмежений участю в системі Клієнт-Банк з обміну документами валютного контролю з Управлінням валютних операцій АКБ «Енергобанк» (ПАТ) в рамках договору про участь в системі Клієнт-Банк. );
- поштовий зв'язок.
3. Порядок обміну документами та інформацією на паперовому носії.
Документи і інформація, що оформляються на паперовому носії видаються в Банк безпосередньо клієнтом або його представником.
Документи (копії документів), що оформляються (завіряються) фізичною особою-резидентом, що є індивідуальним підприємцем, або фізичною особою, що займається в установленому законодавством Російської Федерації порядку приватної практикою, підписуються (завіряються) цією фізичною особою або його представником і завіряються відбитком печатки такої фізичної особи -резидентом (при її наявності), зразок якої проставлено в картці із зразками підписів і відбитка печатки.
Документи (копії документів), що оформляються (завіряються) юридичною особою-резидентом (нерезидентом), підписуються (завіряються) особою (особами), наділеним (наділеними) правом першого або другого підпису, заявленої в картці із зразками підписів і відбитка печатки, і завіряються відбитком друку
юридичної особи, зразок якої проставлено в картці із зразками підписів і відбитка печатки цієї юридичної особи.
Документи (копії документів), що оформляються (завіряються) юридичною особою - резидентом (нерезидентом), можуть бути підписані (завірені) іншим співробітником такої юридичної особи, наділеним юридичною особою таким правом, в тому числі на підставі розпорядчого акту, довіреності, яка видається в порядку, встановленому законодавством Російської Федерації.