СТВОРЕННЯ БАНКУ В РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
Основними мотивами створення банку можуть бути:
· Наявність незадоволеною потреби в банківських послугах в даній місцевості або галузі
· Наявність вільних грошових коштів і підприємницька ініціатива по їх використанню
Необхідно пам'ятати, що кредитні організації мають право здійснювати операції тільки після їх державної реєстрації та отримання дозволу на діяльність - ліцензії.
За здійснення банківської діяльності без ліцензії передбачена кримінальна відповідальність.
Для державної реєстрації та повчання ліцензії кредитною організацією вона надає в Банк Росії наступні документи:
1. заяву з клопотанням про державну реєстрацію та видачу ліцензії на здійснення банківських операцій
2. установчий договір і статут
3. протокол зборів засновників
4. Свідоцтво про сплату державного мита
5. копії свідоцтва про державну реєстрацію та довідки про відсутність заборгованості перед бюджетами засновників - юридичних осіб
6. декларації про доходи засновників - фізичних осіб
7. анкети кандидатів на посади керівників виконавчих органів та головного бухгалтера
Створення банку проходить такі етапи:
1. дослідження і підготовчі роботи
2. державна реєстрація як юридичної особи
3. отримання ліцензії як дозволу проводити банківські операції
4. створення організаційної структури, вирішення питання функціонування банку
5. створення клієнтської бази
Перший етап включає:
· Визначення та оцінку потреб в конкретних банківських послугах (місткість ринку)
· Формування складу засновників
· Визначення організаційно-правової форми банку
· Підготовку установчих документів (статут та установчий договір)
Основними нормативними актами, які використовуються на цьому етапі є: Цивільний кодекс РФ, Закон "Про банки і банківську діяльність", інструкції, вказівки, положення ЦБ РФ.
За відправну точку підготовчої роботи по створенню банку є розробка його концепції. Концепція банку - це набір гіпотез щодо бажаного характеру діяльності комерційного банку в майбутньому. Концепція діяльності комерційного банку може включати гіпотези з таких питань:
· Формування місії, програмної заяви про створення, майбутньої політики і стратегії діяльності банку
· Визначення організаційно-правової форми, розмірів статутного капіталу і його структури
· Вимоги до засновників і іншим учасникам процесу створення і функціонування банку
· Сфери, мети діяльності, основні напрямки і клієнтська база банку
· Органи управління і їх повноваження, організаційна структура, основні вимоги до персоналу і організація управління, порядок розробки та реалізації управлінських рішень.
Комерційний банк в Росії може створюватися в трьох організаційно - правових формах: акціонерне товариство (АТ), товариство з обмеженою відповідальністю (ТОВ), товариство з додатковою відповідальністю (ТДВ)
Вибір організаційно-правової форми впливає на:
· Структуру і компетенцію органів управління
· Форму і порядок формування статутного капіталу
· Форму отримання прибутку від діяльності
· Обсяг відповідальності засновників за результати діяльності
Розмір статутного капіталу впливає на:
· Можливість отримання ліцензії
· Фінансову стійкість банку
Структура статутного капіталу впливає на фінансову стійкість і ефективність функціонування банку.
Вимоги до учасників та обмеження на участь мають загальні кількісні та якісні параметри. В даний час такі вимоги відображені в інструкції ЦБ РФ № 75-І.
Кількісні вимоги до складу учасників. Для початку рекомендується включати до складу 5-6 засновників. А при необхідності збільшення капіталу можна збільшити число учасників до 30 (число учасників ТОВ не може бути більше 50 чоловік). При визначенні числа учасників і їхніх часток необхідно враховувати те. Як це позначиться на ухваленні рішень.
Якісні вимоги до учасників банку. Юридичні особи повинні підтвердити балансами свою фінансову стійкість за 3 останні роки, а якщо засновник кредитна організація, то вона повинна бути фінансово стійкою протягом останніх 6 місяців. Засновники повинні відрізнятися високою відповідальністю в справах, викликати повна довіра, бути готові і здатні виконати свої зобов'язання перед банком. Рекомендується, щоб засновник банку тримав свої заощадження в створюваному банку і сприяв залученню в клієнти банку своїх контрагентів і партнерів по бізнесу і господарської діяльності.
Підготовка до державної реєстрації банку має послідовність:
· Розробка установчого договору і статуту
· Підписання установчого договору
· Відкриття в розрахунково-касовому центрі (РКЦ) ЦБ РФ тимчасового (накопичувального) розрахункового рахунку
· Оплату статутного капіталу
· Проведення установчих зборів
В установчому договорі повинні бути зафіксовані:
1. обов'язки засновників зі створення банку
2. організація і порядок участі в створенні банку
3. організаційно-правова форма банку
4. складу засновників
5. порядок і форма здійснення внеску до статутного капіталу
6. розмір статутного капіталу і пайову участь кожного засновника в цьому капіталі
7. склад і розмір внесків, внесених учасниками в Статутний капітал банку, і відповідальність засновників за порушення цього обов'язку
8. відомості про створення та компетенції органів управління банку, а так само про порядок прийняття управлінських рішень
9. порядок і умови розподілу прибутку між засновниками і покритті ними збитків, якщо це передбачено законодавством
10. для ТОВ необхідно обговорити порядок виходу засновників зі складу
11. місце, порядок розгляду спірних питань між засновниками і інша інформація, що не суперечить законодавству, але дозволяє уточнити специфіку банку і взаємин його засновників
РЕОРГАНІЗАЦІЯ БАНКУ В РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ
Реорганізація діяльності КБ може бути ініціативною і примусової і розглядається як самостійна форма оздоровлення банку.
ЦК України встановлює (ст.57), що реорганізація юридичної особи (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення) може бути здійснена за рішенням його засновників (учасників) або органу юридичної особи, уповноваженого на те установчими документами. Мовний спосіб тлумачення права дозволяє розглядати як реорганізацію будь-яке нововведення, поліпшення, зокрема, отримання додаткової ліцензії.
Ст. 11 закону "Про неспроможність і банкрутство" встановлює, що керівник виконавчого органу банку повинен сам виступити організатором процесу реорганізації, якщо в діяльності банку є проблем, які загрожують стабільності банку. При цьому він повинен протягом 10 днів з моменту виникнення зазначених обставин звернутися до вищих органів управління банку з відповідним клопотанням, після чого протягом 3 календарних днів він повинен сповістити про це Банк Росії.
Вищі органи управління повинні протягом 10 днів прийняти рішення підлогу клопотанням і в строк не пізніше 3 календарних днів з моменту прийняття свого рішення направити до територіального установа Банку Росії відповідне повідомлення.
Примусова реорганізація проводиться при виявленні порушень в діяльності або фінансової стійкості банку з ініціативи Банку Росії. Якщо реорганізація проводиться на вимогу ЦБ РФ, то вона ґрунтується на приписі, яке складає й подає банку територіальне установа Банку Росії, а потім контролює виконання припису банком. При отриманні такого розпорядження керівники виконавчого органу банку протягом 5 днів з моменту його отримання повинні звернутися до органів управління банку з клопотанням про необхідність реорганізації банку. Органи управління банку повинні в термін не пізніше 10 днів з моменту отримання вимоги сповістити ЦБ РФ про прийняте рішення.
У законі "Про ЦБ РФ" зазначено, що Банк Росії для усунення серйозних порушень може зажадати від банку:
1. здійснення заходів, спрямованих на фінансове оздоровлення
2. заміни керівників
3. проведення реорганізації
У законі "Про Неспроможність (банкрутство) кредитних організацій" в числі заходів щодо попередження неспроможності та банкрутства названі:
1. оздоровлення фінансового стану банку
3. реорганізація банку (ст.32 п.2) у формі злиття і приєднання.
До заходів по уникненню неспроможності (банкрутства) необхідно вдатися якщо:
1. Банк протягом 6 місяців неодноразово не зміг задовольнити грошові вимоги або здійснити платіж на 3-х денний термін з причини відсутності грошових коштів на кореспондентському рахунку
2. Банк допустив абсолютне зниження власного капіталу в порівнянні з максимальною величиною на 20%, одночасно порушив при цьому хоча б один з обов'язкових нормативів
3. Банк порушує норматив достатності власного капіталу
4. Банк порушує норматив поточної ліквідності більше ніж на 10% протягом останнього місяця
Будемо виходити з того, що реорганізація банку може мати форми, тобто знаходити вираз у тому, що:
· Змінюють складу засновників
· Змінюють персональний склад керівників
· Змінюють організаційно-правову форму
· Освоюють нові форми банківських операцій
· Створюють нові і закривають існуючі підрозділи для освоєння нових регіональних ринків
· Змінюють організаційну структуру або перерозподіляють повноваження органів управління банку
Необхідність у зміні складу засновників може бути пов'язана з потребою в розширенні клієнтської або регіональної бази, розбіжністю поглядів засновників з питань ведення бізнесу, зміна джерел фінансування банків, зміна порядку формування Статутного капіталу.
Освоєння нових видів банківських операцій будемо вважати однією з форм реорганізації при розширенні діяльності банку. Для отримання ліцензії на виконання нових для нього операцій діючий банк повинен виконати ряд умов:
1. бути фінансово-стійким протягом останніх 6 місяців
2. виконувати вимоги ЦБ РФ по резервах
3. не мати перед бюджетами та позабюджетними фондами заборгованості
4. мати службу внутрішнього контролю і адекватну організаційну структуру
5. мати відповідають кваліфікаційним вимогам ЦБ РФ співробітників
6. мати обладнання, необхідне для здійснення банківських операцій, що відповідає висунутим вимогам
В цьому випадку діє банк може отримати такі види відсутніх у нього ліцензій:
1. на ведення операцій в рублях і іноземній валютах
2. роботу з дорогоцінними металами
3. на залучення у внески грошей (в рублях) фізичних осіб (може бути видана ліцензія банку з моменту реєстрації якого пройшло не менше 2 років)
4. на залучення у внески грошей (в рублях і іноземній валюті) фізичних осіб (може бути видана банку, з дати реєстрації якого пройшло не менше 2 років)
5. генеральну ліцензію на ведення всіх банківських операцій в рублях і іноземній валюті.
Генеральна ліцензія може бути видана банкам, які задовольняють таким вимогам:
1. працюють більше 2 років з моменту реєстрації
2. задовольняють вимогам ЦБ РФ до власного капіталу банку (180 млн. Руб.)
3. пройшли комплексну інспекційну перевірку ЦБ РФ під час ліцензування або не пізніше, ніж за 3 місяці до подачі клопотання про видачу генеральної ліцензії.
Отримання генеральної ліцензії крім прав, наданих усіма 5-ю перерахованими ліцензіями, дає право в установленому порядку створювати філії за кордоном і / або купувати частки в статутних капіталах кредитних організацій, що є нерезидентами.
Злиття - така взаємодія двох і більше юридичних осіб, в результаті якого права і обов'язки кожного з них переходять до знову виник юридичній особі. На практиці це означає, що в ході злиття двох або більше зареєстрованих і мають ліцензії банків з'являється новий банк, який повинен пройти державну реєстрацію і ліцензування, а ліцензії зливаються банків анулюються
Приєднання одного або декількох юридичних осіб супроводжується анулюванням ліцензії приєднується банку (банків) і дією новоствореної структури на підставі ліцензії, що приєднується банку або переоформлення в ліцензії, якщо відбувається його перереєстрація.