Вважається, що термін «відмивання грошей» з'явився в ті часи, коли мафія в США володіла автоматичними пральнями. Гангстери заробляли великі суми готівкою завдяки вимагання, проституції, азартних ігор і контрабанді алкоголю. Однак їм потрібно було показувати, що ці гроші походять з нібито законних джерел.
Втім, деякі дослідники вважають це легендою, а термін «відмивання грошей» названий так тому, що дійсно описує процес: нелегальні, «брудні» гроші, завдяки ланцюжку транзакцій, «відмиваються» і стають «чистими». Іншими словами, джерело незаконно отриманих грошей ховається завдяки різним перекладам і операціях, і гроші виглядають як отримані легальним шляхом.
передумови
Але в будь-якому випадку, схоже, що саме арешт Аль Капоне за ухилення від податків став приводом для розвитку відмивання грошей. Меїр Ланськи (якого називали «бухгалтером мафії») був особливо зачеплений арештом Аль Капоне. Він вирішив, що хоче уникнути подібної долі, і став працювати над приховуванням нелегальних доходів. Незабаром він з'ясував, які переваги є у номерних рахунків у швейцарських банках. Так і почалося відмивання грошей. Він винайшов одну з перших схем відмивання грошей, в якій нелегальні гроші ховалися під виглядом позик, отриманих від іноземних банків. Вони могли декларуватися як статті доходів і виключалися з суми оподаткування.
Відмивання грошей як вид злочинів привернуло загальну увагу в 80-х роках, особливо в контексті наркотрафіку. Зростаюче занепокоєння через величезних прибутків кримінального походження і поширення наркоманії на Заході викликало у урядів необхідність створити законодавство, що перешкоджає відмиванню грошей. Крім цього, стало зрозуміло, що за рахунок величезних нелегальних прибутків кримінальним організаціям вдавалося підкуповувати влади і впливати на них на різних рівнях.
Відмивання грошей - глобальний феномен, чому сприяє тісний зв'язок міжнародних фінансових центрів по всьому світу.
Крім того, варто пам'ятати про те, що в постійному прагненні до великих прибутків відмивання грошей поширюється на всі нові сфери кримінальної діяльності.
Способи відмивання грошей
Для переважної більшості пересічних законослухняних громадян фінансові проблеми, як правило, означають брак грошей. Для сумнівних типів на кшталт торговців наркотиками, бухгалтерів-розтратників, олігархів і корумпованих політиків фінансові проблеми означають щось зовсім протилежне - надлишок готівки.
Відкриття банківського рахунку на суму, що перевищує 10000 доларів, негайно приверне непотрібне і вельми пильну увагу урядових служб, а викидати пару мішків пом'ятих купюр із зображенням президента Лінкольна за Bugatti Veyron якось непрактично. Схоже, Остап Бендер - далеко не єдиний, хто не міг витратити свій мільйон. На щастя, з тих пір винахідливі ділки винайшли чимало способів узаконити нечесно зароблені гроші. Цей процес називається «відмиванням грошей».
Відмивання грошей для «чайників»
Існує безліч способів відмивання грошей: оформлення депозитів на підставних осіб, використання офшорних банків і фіктивних підприємств.
Оформлення депозитів на підставних осіб
Відповідно до Закону про банківську таємницю (США, 1970), банки зобов'язані повідомляти про всі депозитні вклади, сума яких перевищує 10000 доларів і 1 цент. Це обмеження, абсолютно непомітне для більшості громадян, завдає чимало клопоту злочинцям, які займаються відмиванням грошей. Щоб обійти цей прикрий закон, що перешкоджає відмиванню грошей, наймають підставних осіб, які оформляють на своє ім'я кілька дрібних депозитних вкладів на суму не більше 10000 доларів кожен. Виконується ця операція або в різні дні, або в різних філіях банку в один і той же день. Це досить складний спосіб, який забирає багато часу і зусиль. Ще більш ускладнила ситуацію установка в американських банках спеціальних комп'ютерних програм, що виявляють підозрілі депозити і оповіщають про них керівництво.
офшорні банки
Оформлення множинних депозитів - дитячі пустощі для дрібних шахраїв, які хочуть приховати від держави пару сотень тисяч доларів. Коли рахунок іде на мільйони, вступають в дію більш масштабні механізми. З фільмів про тяжкі будні сучасних «хрещених батьків» відомо про відмивання грошей в офшорних банках. Найбільш привабливими офшорними зонами для відмивання грошей вважаються Кайманові, Багамські Острови і Панама; тут не існує правових обмежень, що регулюють розмір і кількість банківських вкладів, а також не передбачена кримінальна відповідальність за відмивання грошей, що допомагає злочинцям сховатися за непроникною завісою секретності, навколишнього операції в офшорних банках. Відкриття рахунків відразу в декількох таких офшорних банках дозволяє злочинцям вільно переміщувати кошти і створити непроникний захист від настирливого цікавості відповідних органів.
У деяких країнах (наприклад, в Китаї і Пакистані) традиційно (протягом вже багатьох століть) існує добре налагоджена і розгалужена система «підпільних» банків, які беруть депозитні вклади від сумнівних клієнтів. Вони абсолютно законно працюють поза основною банківської системи держави і не підлягають урядовому контролю. Часто збереження грошових вкладень гарантує не паперу, а керівники банків. Природно, загроза жорстокої і болісної смерті за будь-яку нестачу - досить переконливий аргумент дотримуватися чесність.
фіктивні компанії
Відмивання грошей, здобутих у великому бізнесі, може бути пов'язано з організацією декількох фіктивних підставних компаній, існуючих виключно заради цієї мети. Ці так звані «компанії-пустушки (або оболонки)» пропонують послуги, які легко можна зімітувати, і, як правило, приймають тільки готівку в оплату за легально надані послуги (найчастіше в цих цілях використовуються салони краси, а також різні компанії з надання послуг на дому). У компанію вливаються «брудні» гроші, які за фальшивими інвойсамм і квитанціями виглядають як законний дохід, а потім осідають на банківських рахунках фіктивної компанії, де нічим не відрізняються від грошей законослухняних громадян.
Використання фіктивних підприємств - спритна гра на випередження з владою, ризикована гра, де на кін поставлено не тільки великі гроші, але і свобода. Бухгалтери-криміналісти, які проводять судово-бухгалтерську експертизу, можуть докопатися до правди і виявити сумнівні угоди. Тому даний механізм відмивання грошей вважається самим віртуозним. Довго і безкарно використовувати його можуть тільки справжні генії злочинного світу, які повністю довіряють своїм бухгалтерам.
Інвестиції в законне підприємництво
Багато злочинців хочуть не просто відмити гроші, а й «легалізуватися», тобто стати зразковими громадянами і займатися законним бізнесом, не побоюючись арешту. Найчастіше об'єктами інвестицій стають розважальні заклади на кшталт барів, стриптиз-клубів і казино, де високі законні доходи поєднуються з не менш високими доходами і разом осідають на банківських рахунках. Цей спосіб відмивання грошей не вимагає великих витрат (після первинних капіталовкладень), але зате широко відомий, і будь-хто, навіть самий бездарний слідчий, виявить правду через кілька хвилин. Безпечніше просто «купувати» послуги легальних підприємств, але це вимагає ведення фальшивої документації і «чорної» бухгалтерії. А оскільки більшість злочинців вибрали легкий шлях наживи аж ніяк не з працьовитості і любові до ремесла, цей варіант відмивання грошей не користується популярністю в злочинному світі.
Азартні ігри
З огляду на скільки угод з готівкою полягає кожен день, не дивно, що казино перетворилися в незамінні пральні, де щодня відмиваються величезну купу грошей. Перевага цього способу в тому, що для покупки фішок не потрібен паспорт і довідка про доходи. У казино все анонімно: ви прийшли, поставили на зеро і, яка несподіванка - виграли півмільйона доларів. Навіть якщо казино слід букві закону і вимагає документи для оформлення виграшу, ніхто не доведе, що виграні вами гроші зароблені нечесним шляхом.
Великі гроші - великі проблеми
Завидне положення, в якому мріяли б опинитися багато з нас, мати стільки грошей, що не знати, як ними розпорядитися. Але відмити гроші іноді важче, ніж їх заробити. Злочинець повинен весь час на крок випереджати закон. Крім того, він теж може стати жертвою шахраїв, що пропонують відмити гроші, корумпованих поліцейських і інших підприємливих осіб. Нерідко навіть найдосвідченіші злочинці трапляються нема на торгівлі наркотиками, грабежі або рекеті, а саме на спробах приховування доходів.