1. Економічна суть кредиту.
2. Роль кредиту в ринковій економіці та базові функції кредиту.
3. Основні принципи організації кредитних відносин.
Аналіз питань про економічну сутність і функції грошей, про грошових системи, їх типи і складові елементи, про функціонування валютних відносин і т.д. дозволяє звернутися до розгляду ще одного важливого інструменту ринкового господарства - кредиту.
У ринковій економіці гроші повинні знаходитися в постійному русі. Тимчасово вільні грошові кошти повинні негайно надходити на ринок позикових капіталів, акумулюватися в кредитно-фінансових установах, а потім ефективно розміщуватися в тих галузях економіки, де в них є потреба.
Це досягається за допомогою особливої форми руху грошей в ринковому господарстві - кредиту. Кредит являє собою форму руху позичкового капіталу, здійснюється на основі терміновості, зворотності, платності. Кредит виникає на певному етапі розвитку людського суспільства і вдосконалюється одночасно з розвитком грошей і товарного виробництва. Винахід кредиту поряд з винаходом грошей вважається одним із найгеніальніших відкриттів людства.
Економічна суть кредиту
Поява кредиту сталася тоді, коли товарно-грошові відносини к-досягли певного розвитку і стали більш-менш регулярними. У цих умовах відносини між товаровиробниками іноді набували особливого характеру. Необхідність продати вироблений товар іноді наштовхувалася на відсутність (з різних причин) у покупців грошей для покупки, що унеможливлювало операцію з купівлі-продажу товару.
Вийти з цієї ситуації можна, у разі продажу товару з відстрочкою платежу - в кредит. Це значно полегшувало реалізацію товарів. Отже, кредит виник і розвинувся на підставі функції грошей як засобу платежу, однією з ознак якої є розрив у часі між передачею товару і грошей.
Надалі розвиток кредиту привів до його необхідності не тільки в сфері обміну, а й в інших сферах суспільного відтворення - виробництві, споживанні. В сучасних умовах функціонування товарного виробництва стан економічних зв'язків неможливо уявити без використання кредиту. Кредит забезпечує можливість безперебійно здійснювати виробництво товарів та обмін ними. Отже, найбільш загальною економічною причиною необхідності функціонування кредиту в сучасних умовах є необхідність забезпечення безперервності процесу відтворення.
В сучасних умовах кредит став обов'язковим атрибутом господарювання, сучасної економіки, вся пронизана кредитними відносинами. Нормальне функціонування сучасного товарного виробництва без кредиту взагалі неможливо. Кредит виступає опорою сучасної економіки, невід'ємним елементом економічного розвитку. Його використовують як великі підприємства, так і малі виробничі і торгові структури, як держави, уряду, так і окремі громадяни.
Кредит як форма руху позичкового капіталу
Кредит виступає формою руху позичкового капіталу. Позичковий капітал - це грошовий капітал, який його власник надає на час, на поворотній основі, за плату іншому підприємцю. Відмітна риса позичкового капіталу полягає в тому, що він використовується не власником, якому він належить. В якості винагороди за наданий у тимчасове розпорядження грошовий капітал його одержувач платить власнику цього капіталу певну суму, яка називається "відсоток". Відсоток є частиною прибутку, одержувач віддає власнику позичкового капіталу за надану йому позику. Отже, позичковий капітал - це капітал, приносить відсотки.
Позичковий капітал як капітал є власність, власник якої передає, а точніше - продає позичальникові не сам капітал, а лише право на його тимчасове користування. Позичковий капітал являє собою особливий товар, споживча вартість якого визначається здатністю продуктивно використовуватися позичальником, забезпечуючи йому додатковий прибуток. Частина цього прибутку використовується для подальшої сплати позичкового відсотка.
Власники позичкового капіталу акумулюють у себе тимчасово вільні грошові кошти з фонду амортизації (відновлення) основного капіталу, з фонду заробітної плати, формується (у міру продажу готової продукції). Вони звертають кредитні ресурси, незадіяні в дії гроші підприємців та інших верств населення, використовують пенсійні, страхові та інші фонди. Протягом певного часу такі кошти не дають власникам ніякого доходу і їх вигідно надати в позику. У свою чергу, власники позичкового капіталу надають гроші тим, кому вони потрібні. В сучасних умовах характерна тенденція до збільшення частки позикових коштів у фінансуванні господарства. Наприклад, японські фірми з залучених ресурсів фінансують 4/5 всіх коштів на розширення виробництва 1.
На ринку позикових капіталів в операції беруть участь два суб'єкти: власник вільного капіталу і бізнесмен, використовує особливий товар - капітал для отримання прибутку. Власник грошового капіталу позбавляється всіх турбот по його виробничого використання. На противагу цьому, на підприємця лягає зобов'язання отримати прибуток від використання чужих грошей.