§1. Ощадні банки промислово розвинених країн
У країнах з ринковою економікою діє розгалужена система ощадних установ, що займаються залученням коштів населення у вклади. Це ощадні банки, ощадно-позичкові асоціації і товариства та ін.
Ощадні банки виникли як невеликі кредитні установи, що діяли в масштабі регіонів чи окремих міст. Вони отримали розвиток в США, Великобританії, Австралії та деяких скандинавських країнах.
Діяльність ощадних банків контролюється в даний час державою, яке в особі місцевої влади виступає гарантом по їх операціях. Населення розміщує кошти у вкладах, на поточних, інвестиційних та інших рахунках. Розміщення коштів може здійснюватися у формі надання споживчих, іпотечних, бланкових кредитів, покупки акцій і промислових облігацій, шляхом випуску кредитних карток. У деяких країнах (Австралії, Великобританії) значну частину залучених коштів ощадні банки розміщують в цінні папери держави. Для диверсифікації свого портфеля і підвищення кредитоспроможності вони прагнуть урізноманітнити пасивні та активні операції, проникаючи в сфери діяльності комерційних банків.
В даний час діють ощадні банки декількох видів: довірче-ощадні, взаємно-ощадні, поштово-ощадні.
Довірче-ощадні банки - різновид кооперативних банківських установ. Вони широко розповсюджені в Великобританії. Разом з Національним ощадним банком практикують відкриття численних рахунків для населення і підприємств. Національний ощадний банк Великобританії діє через розгалужену мережу поштових відділень і контролюється державою. Звичайні рахунки відкриваються практично в кожному відділенні. Приймаються депозити від 10 000 ф. ст. за якими нараховуються відсотки з фіксованою ставкою. Інвестиційні рахунки існують також майже в кожному поштовому відділенні. При досягненні суми депозиту 10 000 ф. ст. відсоток за вкладом підвищується пропорційно розміру рахунку. Вкладник має право зняти кошти після попереднього повідомлення. Кошти, які знаходяться на цих рахунках, поміщаються в урядові цінні папери. Дивіденди, одержувані за ним, є джерелом виплати відсотків за депозитними рахунками.
До іншим ощадним інструментам, до яких можуть вдаватися як приватні особи, так і корпорації, відносяться: національні ощадні сертифікати, національні ощадні облігації, преміальні ощадні облігації. Це своєрідний капітал, за яким кошти переливаються в Казначейство. Кожен вид вкладів має свої особливості.
Взаємно-ощадні банки - різновид кооперативних банківських установ, поширених в США. Вони об'єднані в Національну асоціацію взаємно-ощадних банків. У кредитній системі країни ці установи займають третє місце за обсягом депозитів.
Взаємно-ощадні банки виникли на початку XIX ст. з метою мобілізації та заохочення дрібних заощаджень населення за типом довірчих ощадних банків в Великобританії. Їх особливість полягає в тому, що вони не мають акціонерного капіталу. Спочатку внесений капітал був повернений засновникам. Керують ними поради довірчих осіб, які офіційно отримують винагороду. Діяльність ощадних банків регулюється законодавством.
Засоби дрібних вкладників акумулюються на відкритих ощадних і інвестиційних рахунках, а також на процентному чековом рахунку (НАУ-рахунку). По колу виконуваних операцій взаємно-ощадні банки близькі до комерційних: практикується надання споживчих кредитів та іпотечних позик, випуск кредитних карток, ведення чекових рахунків.
Активні операції взаємно-ощадних банків зводяться до вкладень коштів у акції, облігації корпорацій, державні цінні папери, нерухомість. Отриманий прибуток використовується для створення гарантованих фондів (10- 15%) і виплати відсотків. Процентні ставки по депозитах у взаємно-ощадних банках нижче, ніж в комерційних.
Поштово-ощадні банки - одні з найбільш поширених видів ощадних установ в зарубіжних країнах, в організаційному відношенні об'єднаних з поштовою системою. Ці банки виникли в кінці XIX - початку XX ст. як інститути по залученню заощаджень населення. У сучасних умовах широко поширені в Великобританії, Франції, Фінляндії, Японії, Єгипті, Індії та інших країнах.
Поштово-ощадні банки виступають кредиторами держави і обслуговують населення в місцевостях, де немає комерційних банків. Поштово-ощадні банки не мають акціонерного капіталу, їх зобов'язання гарантовані державою. Ці банки акумулюють кошти населення через поштові відділення, роль яких обмежується прийомом і видачею коштів. Активи складаються з державних цінних паперів. Поштово-ощадні банки виконують такі банківські операції: кредитують населення і підприємства, оплачують чеки, здійснюють перекази.
Прикладом діяльності поштово-ощадних банків може служити «Банк Постіпанккі» в Фінляндії - третій за величиною банк країни. Кожен другий житель Фінляндії має в ньому внесок. Операції банку здійснюються через 3 тис. Поштових установ. Банк має широку мережу відділень всередині країни і дочірні компанії в зарубіжних країнах (зокрема, у Великобританії).
В Японії подібні банки підпорядковані Міністерству пошти.
У Фінляндії, Австралії та інших країнах поряд з державними діють приватні ощадні банки, які проводять широке коло банківських операцій і виступають суперниками комерційних банків по залученню коштів населення.
Велику групу ощадних установ складають ощадні каси. В даний час діють три види
ощадних кас: державні, приватні та муніципальні. Організаційна структура ощадних кас в різних країнах різна: в Великобританії, Німеччині, Італії, Японії - це державні ощадні каси; у Франції - державні та муніципальні; в США - так звані «взаємні».
У систему ощадних кас Німеччини входять 710 ощадних кас в 12 регіональних об'єднаннях, 13 земельних банків (жіроцентров), 13 земельних будівельних ощадних кас. Система ощадних кас побудована «знизу вгору», має федеральну структуру. Продуктивність системи ощадних кас базується на принципі допомоги по висхідній лінії. Те, що окрема ощадкаса може регулювати і зробити на місці, вона робить самостійно. Якщо щось можна краще і швидше вирішити за допомогою регіону організації, то це буде зроблено у співпраці з нею. Співпраця партнерів в системі ощадних кас служить важливою причиною зростання їх продуктивності і земельних банків (жіроцентров) як в операціях усередині країни, так і за кордоном.
Ощадні каси склалися з «позичкових і ощадних кас», що існували в XVIII в. Їх завдання полягало в захисті бідних від лихварства і фінансової експлуатації. З заощаджень робітників, ремісників і селян вони отримували дешеві кредити. На початку XIX ст. з цих допоміжних установ виникли ощадні каси в містах. Завдання, що виконуються ощадними касами в минулому, збереглися і до сьогоднішнього дня. Хоча продуктивність і масштаби ощадних кас і земельних банків (жіроцентров) значно зросли, проте їх головне завдання полягає, як і раніше, в тому, щоб надати всім верствам населення, а також економіці великий обсяг дешевих кредитних послуг.
Значення системи ощадних кас Німеччини визначається також і тим, що близько 60% громадян ФРН мають в них свої рахунки. Крім того, більше половини всіх ощадних вкладів Німеччини вкладені в ощадні каси. Вони надають 65% комунальних кредитів, 60% кредитів ремісникам, 40% всіх кредитів фізичним і юридичним особам та понад третину всіх сільськогосподарських кредитів. Ощадні каси в колишньої ФРН профінансували кожну другу квартиру в нових будинках.
Ощадні каси є універсальними банками і виконують всі грошові та кредитні операції для своїх клієнтів. Це самоврядні кредитні установи. Власниками більшості ощадних кас є міста і райони. Деякі з ощадних кас представлені в формі господарського об'єднання або фонду і підтримуються активними громадянами на благо суспільства. Місто або район несе відповідальність за ощадну касу. Тим самим, наприклад, вклади, заощадження повністю гарантовані наявними в розпорядженні міста або району резервними фондами. Клієнти ощадних кас звертаються до довгострокових грошових внесках, зокрема, з метою забезпечення по старості або до різних форм пайової участі в акціонерному капіталі через ощадні сертифікати або облігації ощадних кас, державні позики або покупку акцій аж до придбання часток інвестиційного фонду.
В цілому операції ощадних кас Німеччини зводяться до наступних: активні операції (ощадна каса - кредитор); кредити по нерухомості, промислові кредити, споживчі кредити (контокорентні кредити, облікові, ломбардні, кредити за дорученням, рамбурсні, кредити консорціуму, поручительства), муніципальні кредити, забезпечення ліквідності (кредити між банками), пасивні операції (ощадна каса - позичальник); вклади до запитання, ощадні вклади, термінові вклади, зобов'язання по відношенню до кредитних установ, ощадні сертифікати, облігації ощадних кас. Платіжний оборот охоплює зв'язку між: ощадними касами і клієнтами, ощадними касами і жіроцентрамі, ощадними касами (жіроцентрамі) і іншими фінансовими установами як на національному, так і на міжнародному рівні.
Ощадні каси надають і інші послуги: з торгівлі цінними паперами (купівлі та продажу), з консультування клієнтів (управління майном). Вони також займаються посередництвом у союзі з іншими партнерами системи ощадних кас, наприклад, з державними страховими установами та ін.
Ощадні каси і земельні жіроцентри досягли особливих успіхів у жірообороте і ощадних операціях. В даний час установи ощадних кас ведуть
36,4 млн жирорахунків. Перевагами жирорахунків, який зазвичай ведеться як особовий рахунок або рахунок заробітної плати, є: довгострокові переклади, інкасові перекази, оборот єврочеків, що особливо виправдовує себе при поїздках за кордон і самообслуговуванні біля банкоматів за допомогою картки (ЄС-карта), єврочеків або карток ощадкас . На додаток до єврочек (ЄС-карта) може використовуватися еврокарта. Цією кредитною карткою її власник платить, не маючи готівки та чеку, під час поїздок незалежно від валюти даної країни. При вкладеннях коштів у внески клієнтам видається ощадна книжка. Власники засобів можуть набувати ощадні сертифікати або облігації ощадних кас. Вони мають тверду відсоткову ставку і не схильні до ризику зміни курсу. Поряд з цим є й інші форми заощаджень, наприклад, заощадження «плюс», де надлишок доходу місяць за місяцем може вкладатися з нарахуванням відсотків, або заощадження за довгостроковим дорученням.
Формами заощаджень із дедалі вищими відсотками є заощадження з премією, що приростають заощадження, а також преміальні заощадження ощадних кас, які все більше замінюють колишню державну підтримку заощаджень. Особливою формою заощадження є інвестиційні заощадження (план-рента ощадних кас) або страхові заощадження ощадних кас, які завершують палітру можливостей вкладів за ощадними операціями.
Кожен клієнт ощадної каси може стати учасником біржі. Ощадні каси і земельні банки (жиро-центри) купують і продають для своїх клієнтів акції, цінні папір з твердими відсотками, заставні листи, федеральні казначейські зобов'язання, комунальні облігації, пайову участь в інвестиційних фондах або фондах нерухомості.
Ощадні каси і земельні банки спільно беруть участь в фондах нерухомості і тісно співпрацюють з земельними та будівельними ощадними касами у фінансуванні будівництва шляхом надання позик на будівництво під низькі і тверді відсотки. Спільно з державними страховими установами ощадні каси надають страхові заощадження - форма заощаджень з хорошими відсотками і захистом від ризику, при якій мета заощаджень досягається і при інвалідності або смерті.
Ощадні каси мають широкий спектр кредитних можливостей. Починається він депозитними кредитом. При цьому клієнт може перевищувати свій жирорахунків, додатково у своєму розпорядженні суму розміром в середньому до двох місячних доходів. Для великих сум і більш великих придбань є багатоцільові позики зі стабільними нормами погашення. Власники будинків і земельних ділянок можуть отримати багатоцільову іпотеку. Виділяються іпотеки і позики на будівництво нових будинків, покупку, модернізацію або ремонт будинку.
Ощадні каси і земельні банки (жіроцентри) ведуть близько 3,3 млн жирорахунків підприємств за взаємними розрахунками, здійснюють розрахунково-касове обслуговування безлічі підприємців. У коло їхніх послуг входять: обмін носіями даних, наприклад, для виплати заробітної плати і окладів, міжнародний платіжний оборот за допомогою системи СВІФТ, надання кредитів для придбання засобів виробництва у формі контокорентних кредитів або середньострокових позик, інвестиційних позик. Земельні банки (жіроцентри) надають в розпорядження підприємців кошти шляхом випуску боргових зобов'язань або участю в консорціумах з фінансування, а також у формі факторингу або лізингу. У разі факторингу ощадна каса купує вимога і авансує його до терміну настання платежу, причому вона одночасно несе ризик несплати за вимогою, веде всю систему попереджень і інкасо. У разі лізингу лізингові компанії здають системі ощадних кас в найм виробничі одиниці і машинне устаткування. Таким чином, вони дають можливість використовувати дорогі інвестиційні товари без ризику для власного капіталу і відповідних високих процентних ставок. Через компанії пайової участі земельні банки (жіроцентри) надають підприємствам бракує власний капітал як «прихованого участі».
Ощадні каси і земельні банки (жіроцентри) Німеччини виконують все більше міжнародних дорученні своїх клієнтів. Сюди відносяться відкриття і здійснення акредитивів, інкасо документів або попереднє фінансування і здійснення імпорту та експорту. Завдяки співпраці з кореспондентськими банками по всьому світу, а також за допомогою філій земельних банків (жіроцентров) у всіх важливих фінансових центрах система ощадних
кас допомагає своїм клієнтам в інвестиційних проектах за кордоном і є посередником між економічними партнерами багатьох країн світу.