Основні методи розрахунку страхового тарифу
- які не передбачають зобов'язань страховика з виплати страхової суми при закінченні терміну дії договору страхування;
- які пов'язані з накопиченням страхової суми протягом терміну дії договору страхування.
У свою чергу, з числа ризикових видів страхування виділяють:
- медичне страхування;
- масові ризикові види страхування;
- страхування рідкісних подій і великих ризиків.
При медичному страхуванні під страховим випадком зазвичай розуміється звернення до лікаря. Для більшості програм медичного страхування, пропонованих страховиками, таких звернень може бути кілька, тому про ймовірність настання страхового випадку говорити не доводиться. Основну частину нетто-внеску в цьому випадку визначають як добуток середнього (математичного очікування) кількості звернень до лікаря на середню вартість одного звернення для даної біологічних потреб застрахованих, а ризикову надбавку розраховують так, як показано в § 5.1. У зв'язку з особливостями розрахунку основної частини нетто-внеску тариф в медичному страхуванні вище, ніж в інших ризикових вилах.
Масові ризикові види страхування охоплюють значне число страхувальників і об'єктів страхування (зазвичай особисте і майнове страхування, а також страхування відповідальності приватних осіб і дрібних підприємців), що характеризуються однорідністю ризиків, для яких існує досить великий обсяг статистичних даних, тобто чисто об'єктів страхування (n) не менше кількох тисяч, що дозволяє об'єктивно розрахувати тарифи. Випадковий розподіл величини збитку в масових видах з достатньою точністю може бути описано нормальним або логарифмічно нормальним розподілом, що значно спрощує статистичні розрахунки.
Розрахунок страхового внеску з ризикового виду страхування включає в себе:
- збір статистичного матеріалу по об'єктах страхування і тим, що сталося страховими випадками за минулий (так званий розрахунковий, або тарифний) період і перевірка його однорідності для включення в одну тарифну групу договорів (об'єктів страхування);
- визначення частоти p страхової події як частки від розподілу числа страхових подій m (наприклад, числа пожеж) на загальне число об'єктів страхування n (наприклад, число застрахованих будівель) для тарифної групи;
- визначення математичного очікування m (U) і середнього квадратичного відхилення величини страхового збитку (страхової виплати) s (U) в страхових випадках і середньої страхової суми на один договір страхування s для виду страхування (тарифної групи) відповідно до формулами з будь-якого підручника статистики;
- розрахунок основної частини нетто-тарифу пропорційно частоті страхової події, математичного сподівання збитку і обернено пропорційно середньої страхової суми на договір;
- розрахунок ризикової надбавки за «Методикою розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування» для заздалегідь обраного значення довірчої ймовірності;
- розрахунок нетто-тарифу як суми основної частини і ризикової надбавки;
- розрахунок брутто-внеску як суми нетто-внеску і навантаження, що враховує витрати на веління справи страхової компанії припадають на один договір.
В даному випадку довірча ймовірність є ймовірністю, з якою страхові збитки в прогнозованому періоді будуть менше, ніж прогнозовані страхові внески, тобто страхова компанія не розориться в прогнозованому періоді.
При страхуванні рідкісних і катастрофічних за своїми наслідками ризиків їх умовно поділяють на такі групи.
- Природні катастрофи (землетруси, повені, виверження вулканів, сходи лавин, масові лісові пожежі та ін.), Про яких відомо, що в даній місцевості вони траплялися, можуть трапитися знову, але невідомо, коли і з яким рівнем шкоди. Про такі ризики зазвичай є статистика, і, по суті, вони є невід'ємною частиною природно-кліматичних факторів даного регіону.
- Техногенні та антропогенні катастрофи (аварії гребель, вибухи і пожежі на небезпечних об'єктах, падіння літальних апаратів, потрапляння шкідливих і отруйних речовин в атмосферу, воду, грунт і т.п.), про яких відомо, де вони можуть трапитися, але невідомо коли. Про такі ризики може не бути статистики, але можливе прогнозування їх наслідків на основі сценаріїв (математичного моделювання) аварій.
- Надзвичайно рідкісні небезпечні події, наприклад падіння метеоритів, масоване аварійне відключення енергії. Відомо, що в принципі вони можуть відбутися, і передбачається приблизний рівень наслідків, однак статистики немає.
Страхування ризиків природних катастроф проводиться в рамках федеральних програм (страхування від землетрусів в Японії, від повеней в США і ін.) Спеціальними державними страховими організаціями та комерційними страховиками. Для обліку природних ризиків в структуру нетто-тарифу зазвичай включають катастрофічну надбавку, яка розраховується на основі статистики або оцінюється експертами. При цьому враховується циклічність, характерна для деяких небезпечних природних явищ, наприклад повеней.
Страхування ризиків техногенних і антропогенних катастроф проводиться в формі страхування відповідальності організацій, що експлуатують небезпечні об'єкти. При відомої, нехай і неповною, статистикою розрахунок тарифу здійснюється звичайними методами, за винятком ризикової надбавки, яка, як правило, оцінюється якісно, оскільки звичайні формули часто непридатні через нестачу статистичних даних. На величину тарифу впливає також стан конкретного небезпечного об'єкта.
Очікувана величина збитків при аварії приймається на основі розрахунків з використанням сценаріїв аварій. Розмір найбільш ймовірного збитку визначається з урахуванням схильності об'єктів, що потрапляють в зону ураження, впливу вражаючих факторів і їх стійкості до дії водного потоку в разі повені (хвилі прориву) при аварії гідротехнічної споруди. Ризики надзвичайно рідкісних подій при страхуванні зазвичай не враховуються.
Особливості розрахунку тарифних ставок по страхуванню життя полягають в тому. що формування резерву внесків і розрахунки тарифних ставок проводяться за допомогою спеціальних математичних моделей з використанням даних про середню тривалість життя дні різного віку і прибутковості з інвестицій тимчасово вільних коштів страхових резервів. На відміну від ризикових видів при страхуванні життя випадковою величиною є не величина збитку, а тривалість життя конкретного застрахованого людини, яка може бути кількісно оцінена за таблицями тривалості життя або, як їх зазвичай називають у страхуванні, таблицями смертності, величина тарифної ставки за договором страхування життя визначається з урахуванням:
- середньої тривалості життя застрахованого;
- терміну договору;
- періодичності сплати страхового внеску;
- інвестиційної дохідності (норми прибутковості).
Як правило, величина внеску по страхуванню життя лише трохи менша за страхову суму.
З точки зору теорії страхування вартість страхування життя залежить від усіх істотних умов ризику, в тому числі і здоров'я застрахованого, однак на перший погляд це суперечить п. 1 ст. 927 ГК РФ, декларує публічність договору особистого страхування. Але згідно з п. 2 ст. 945 ГК РФ страховик має право провести обстеження застрахованого особи для оцінки фактичного стану його здоров'я.
Найпростіша таблиця смертності є два стовпці: в першому вказується вік x років (від 0 до w років з кроком один рік, де w - граничний вік таблиці смертності); у другому для кожного віку x наводиться число осіб Lx з базового числа L0 (зазвичай приймають L0 = 100 000 новонароджених), які доживають до зазначеного віку x років.
Крім того, в таблицях смертності часто наводяться похідні показники, наприклад:
- чисельність осіб, які помирають при переході від віку x років до віку (x + 1);
- ймовірність смерті при переході від віку x років до віку (x + 1);
- ймовірність дожиття особи у віці x років до віку (x + 1);
- середнє залишкове час життя особи віком x років.
Залежно від того, який період щодо дати дослідження описують таблиці смертності, розрізняють:
ретроспективні таблиці смертності, складені за даними попередніх років і описують смертність населення в різному віці на момент дослідження;
перспективні таблиці смертності, які виходять в результаті екстраполяції на майбутні роки існуючих в даний час демографічних тенденцій.
Таблиці смертності можуть ставитися до населення всієї країни або до певної сукупності людей - населенню окремого регіону, особам певної професії і т.д. Крім того, складаються спеціальні таблиці поколінь, в яких наводяться показники смертності окремо по кожному поколінню, при цьому частина показників, що відноситься до майбутніх періодів кожного покоління, визначається, як і в перспективних таблицях смертності, в результаті екстраполяції.
Відповідно до договору страхування страхувальник сплачує страхові внески. Страхові виплати відбуваються через певний час. Протягом цього періоду страховик інвестує тимчасово вільні кошти і отримує на них певний дохід. Величина такого доходу, що надходить за рік з одиниці грошової суми, називається нормою відсотка (або нормою прибутковості) і враховується при розрахунках нетто-внеску по страхуванню життя за допомогою множників, що дисконтуються, на який множиться страхова сума.
На момент розрахунку нетто-ставок страховик не може сказати точно, під який відсоток йому вдається вкласти страхові резерви. Тому в розрахунках тарифних ставок застосовується планована норма прибутковості. У деяких країнах мінімальна гарантована норма відсотка, яку повинен забезпечити страховик, встановлюється державними органами нагляду за страховою діяльністю.
Споживання пам'яті: 0.5 Мб