Ви знаєте, що займаючись на курсах англійської мови, ви можете повернути частину грошей, які заплатили за своє навчання? Таким чином, ви можете зробити своє навчання ще дешевше.
Для цього вам потрібно зробити податкове вирахування. Деякі люди думають, що зібрати всі документи, які необхідні для вирахування, і заповнити потрібні форми - складно. Але насправді це не складе багато труднощів і не займе багато вашого часу.
Зараз я вам все детально розповім.
Що таке податкове вирахування за навчання?
Щомісяця, коли ви отримуєте зарплату, ваш роботодавець платить податок державі в розмірі 13%. Ви можете повернути частину цих грошей. Це і називається податкове вирахування.
Він поширюється і на гроші, які ви витратили на англійську. Якщо ви навчаєтеся англійської, наприклад, на наших курсах Easy Speak або в іншій школі, ви можете зробити таке вирахування.
Ви можете повернути частину грошей:
- За своє навчання
- За навчання своєї дитини, брата або сестри
Але ви не можете отримати податкове вирахування за дружину, чоловіка або якщо навчання оплатив ваш роботодавець.
Давайте розглянемо два ці варіанти повернення грошей.
Як повернути гроші за власне навчання?
Умови, необхідні для отримання податкового вирахування:
- Ви повинні бути офіційно працевлаштовані (ваш роботодавець сплачує податок 13% державі з вашої зарплати).
- Ви навчаєтеся на курсах, у яких є державна ліцензія на освіту.
- Ви повинні самостійно оплатити ваше навчання, тобто договір з організацією укладено на ваше ім'я. Якщо навчання вам оплачує ваша роботу / друг / подруга / чоловік / дружина і договір укладено на них, такий вирахування ви отримати не можете.
Яку суму можна повернути назад за своє навчання?
Розмір податкового відрахування розраховується за рік і визначається наступними факторами:
- Ви можете повернути 13% від вартості свого навчання, але не більше 15 600 рублів. Це пов'язано з тим, що таке вирахування за рік максимально можна зробити з суми 120 тис. Руб (120 000 * 13% = 15 600).
- Ви не можете повернути собі більше грошей, ніж перерахували до податкового бюджет за рік (13% від вашого заробітку)
Тобто ви виконали умову: сума, яку ви можете повернути (4 290) щонайбільше податку, який ви заплатили за рік (39 000).
Як отримати податкове вирахування за своє навчання англійської?
Для отримання вирахування вам потрібно зібрати певні документи. Відразу скажу, що зібрати ці документи дуже просто!
1. Довідка про суми нарахованих і утриманих податків за відповідний рік за формою 2-ПДФО.
Цю довідку ви можете отримати в бухгалтерії за місцем вашої роботи.
2. Копія договору з курсами англійської на надання освітніх послуг.
У ній повинні бути вказані реквізити ліцензії на здійснення освітньої діяльності.
3. Копія платіжних документів, що підтверджують фактичні витрати платника податків на навчання (чеки, ордери).
4. Засвідчені копії перших сторінок паспорта (основна інформація + сторінки з пропискою).
5. Заповнена податкова декларація (за формою 3-ПДФО).
Як її заповнювати, ми розповімо нижче.
Для студентів курсів Easy Speak:
Якщо ви збираєтеся зробити відрахування, то ми допоможемо вам і надамо ці документи:
1. Завірену копію освітньої ліцензії.
2. Договір, в якому буде вказана вся сплачена сума.
3. Прибуткові ордери по всьому оплатах.
Для цього вам необхідно зв'язатися з нами і сказати, що вам потрібні документи на податкове вирахування.
Куди подавати ці документи?
Як заповнити податкової декларації 3-ПДФО?
Якщо ви відкриєте цей документ, то вам може здатися, що його дуже складно заповнити. Насправді зробити це дуже просто. Дотримуйтесь кроків, які наведені нижче:
Крок 1. Скачайте програму з офіційного сайту www.nalog.ru
На сайті федеральної податкової служби треба завантажити програму, яка представляє собою електронну версію декларації 3-ПДФО. Її дуже легко і зручно заповнювати.
І тому перейдіть за посиланням. знайдіть пункт зліва "Програма установки" і натисніть завантажити.
Коли і за який період можна отримати податкове вирахування?
Вся процедура отримання вирахування зазвичай займає від трьох до чотирьох місяців (більшу частину часу займає перевірка ваших документів податковою інспекцією).
Як повернути гроші за навчання дитини, брата, сестри
Ви можете повернути гроші за навчання вашої дитини, брата, сестри якщо:
- Дитина, брат або сестра не досягнули 24-річного віку
- Ви офіційно працевлаштовані (ваш роботодавець сплачує податок 13% державі з вашої зарплати)
- Дитина навчається на курсах англійської, що мають державну ліцензію на освіту
- У договорі ви вказані в якості платника
- Квитанції і платіжки теж оформлені на вас
Яку суму можна повернути за навчання дітей, брата, сестри?
Розмір податкового відрахування розраховується за рік і визначається наступними факторами:
- Ви можете повернути 13% від вартості своєї навчання, але не більше 6 500 на рік за одну дитину. Це пов'язано з тим, що таке вирахування за одну дитину в рік максимально можна зробити з суми 50 тис. Руб. (50 000 * 13% = 6 500)
- Ви не можете повернути собі більше грошей, ніж перерахували до податкового бюджет за рік (13% з кожної вашої зарплати)
В цьому випадку ви можете повернути:
33 000 * 13% = 4 290 руб за одну дитину
55 000 * 13% = 7 150, але сума не повинна перевищувати 50 000, тому ви повернете лише 6 500 руб.
Тобто ви виконали умову: сума відрахування за двох дітей (4 290 + 6 500 = 10 790) вбирається у податок, заплачений вами державі (39 000).
Як отримати податкове вирахування за дитину, сестру або брата?
Крім них вам необхідно надати копії таких документів:
- Довідка, що підтверджує очну форму навчання, якщо цей пункт відсутній в договорі зі школою англійської;
- свідоцтво про народження дитини;
- документи, що підтверджують факт опікунства чи піклування - договір про здійснення опіки чи піклування, або договір про здійснення піклування над неповнолітнім громадянином, або договір про прийомну сім'ю (якщо платник податків витратив гроші на навчання свого підопічного);
- документи, що підтверджують родинні зв'язки з братом або сестрою (якщо оплачувалося навчання брата чи сестри).
Для студентів курсів Easy Speak:
Якщо ви хочете отримати цей вид вирахування, ми видамо вам довідку про очному навчанні.
Далі ваші дії нічим не відрізняються від першого випадку, описаного вище.
Я раджу вам обов'язково зробити податкове вирахування, так як ви зможете заощадити до 15 600 рублів на курсах англійської. Головне, що це не займає багато часу.