Компанії - це розрахунковий електронний документ встановленої форми, виконаний в пластиці, за допомогою якого власником картки або уповноваженою ним особою дається доручення банку - емітенту карти про переведення, зарахування і зняття грошових коштів з відповідного рахунку.
Використання банківських карт в безготівкових розрахунках дозволяє досягти певних вигод і зручностей на державному рівні, власникам банківських карт, кредитним організаціям, торговельним організаціям.
До загальнодержавних вигодам відносять такі:
1. Скорочення готівково-грошового обороту і, відповідно, витрат на його обслуговування, а також «живильного середовища» для розкрадань, правопорушень, ухилення від податків,
2. Скорочення числа зайнятих осіб у сфері готівково-грошового обороту і їх вивільнення для продуктивної праці,
3. Прискорення оборотності грошових коштів в народному господарстві,
4. Скорочення суми неплатежів за зобов'язаннями всіх суб'єктів економіки,
5. Скорочення документообігу, особливо на паперових носіях,
6. У зв'язку з прискоренням оборотності грошових коштів скорочується їх маса, необхідна для опосередкування товарного обороту, що особливо актуально в умовах інфляції, коли реальна грошова маса скорочується.
Для власників карт їх використання дає наступні переваги в порівнянні з платежами готівкою:
1. Зменшується ризик втрати грошових коштів,
2. Усувається ризик традиційних форм розкрадання,
3. Можливе отримання доходу в розмірі встановленого відсотка з залишку коштів на картковому рахунку,
4. Можливі пільги (знижки) при придбанні товарів і послуг,
5. Можливе зниження витрат при виконанні фінансових операцій (конвертації валюти, переказ коштів),
6. Можливість швидко оплатити покупку, не маючи готівки,
8. Власники деяких карт можуть отримати пільги, такі як обмін куплених речей, бронювання місць в готелі, покупка авіаквитків і ін.
Разом з тим розрахунки картами не позбавлені і деяких незручностей:
1. Послуги банків по емісії та обслуговування карти платні,
2. Банківські карти приймають не у всіх магазинах і підприємства сфери послуг,
3. Своєчасність платежів і збереження грошових коштів на карткових рахунках залежить від ліквідності банку.
Для кредитних організацій емісія банківських карт призводить до позитивних результатів:
1. Розширюється ресурсна база банків за рахунок зростання залишків коштів на карткових рахунках,
2. З'являється нове джерело доходів у вигляді комісійних за обслуговування держателя картки (вартість карти, переказ коштів, переведення в готівку, конвертація і ін.),
3. Збільшується видача споживчих позик при випуску кредитних карт і відповідно дохід від кредитних операцій,
4. Підвищується конкурентоспроможність банку на ринку банківських послуг в даному регіоні,
5. При випуску міжнародних банківських карт росте міжнародний рейтинг банку.
Разом з тим емісія банківських карт вимагає від банку великих витрат, що в умовах відсутності культури користування банківськими картами, нерозвинену інфраструктуру робить вкладення банків ризикованими. Значними можуть бути і ризики, пов'язані з розкраданнями карт, фальшивими карта.
Використання банківських карт сферою торгівлі і послуг може принести позитивні результати у вигляді:
1. Розширення товарообігу за рахунок залучення нових покупців, які віддають перевагу розраховуватися картками,
2. Скорочення витрат на обслуговування готівково-грошового обороту: витрат на інкасацію, охорону готівкових коштів в касах та ін.
3. Усунення ризику розкрадання готівкових коштів з каси підприємства,
4. Прискорення оборотності грошових коштів торгує компанії.
Таким чином, банківська карта, виконуючи свої функції, може сприяти поліпшенню структури грошової маси, сприяти просуванню товарів до споживача, розширювати дохідну базу банків і торговельних організацій, підвищувати культуру обслуговування і створювати зручності населенню.
Російські платіжні системи випускають особисті (для фізичних осіб) і корпоративні (для юридичних осіб) карти.
По виду проведених розрахунків розрізняють такі види платіжних карток:
1. Розрахункова карта - банківська карта, видана власникові засобів на банківському рахунку, використання якої дозволяє її власникові, відповідно до умов договору між емітентом карти (банком) і клієнтом, розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на його рахунку для оплати товарів і послуг, отримання готівки .
2. Кредитна карта - банківська карта, використання якої дозволяє її власникові, відповідно до умов договору з емітентом карти, здійснювати операції в розмірі наданої емітентом кредитної лінії і в межах витратного ліміту, встановленого емітентом для оплати товарів і послуг, отримання готівки.
Залежно від виду карти встановлюється вартість карти, сума початкового внеску і розмір незнижуваного залишку на картковому рахунку, вартість річного обслуговування і ін. Причому тарифи по картах навіть однієї платіжної системи у різних емітентів різні і періодично змінюються в залежності від стану грошового ринку. Більша частина банків-емітентів для видачі карт не вимагає початкового внеску і незнижуваного залишку на картковому рахунку. Емітенти російських банківських карт не встановлюють платіжного ліміту на певний період (тиждень, місяць). Власник рахунку витрачає кошти картою в межах залишку коштів по рахунках в міру необхідності. За видачу готівкових коштів по карті стягується комісійні від 0 до 1 %% з суми.