Розвиток електронної техніки дозволило широко використовувати безготівкові розрахунки у формі пластикових карток, що містять зашифровану інформацію, що дозволяє їх власникам здійснювати платежі і отримувати готівку.
Пластикова картка являє собою пластинку з нанесеною магнітною смугою або вбудованою мікросхемою, що дає ключ до спеціального карткового рахунку в банку. При паперової технології продавець за допомогою спеціального терміналу зчитує інформацію з картки, проводить а в т о р і з а ц і ю (через особливу лінію зв'язується з процесинговим центром, в якому зберігається докладна інформація про стан рахунку) і з'ясовує, чи можна оплатити покупку . Детальна інформація про покупку фіксується на сліпі (відбитку з картки) і направляється в центр платіжної системи або банк. Підпис на сліпі означає наказ перевести гроші за покупку зі спеціального карткового рахунку на рахунок продавця.
В електронній системі власник картки безпосередньо пов'язується з емітентом через термінал. Замість підпису на рахунку він вводить за допомогою клавіатури секретну комбінацію цифр, що при правильному наборі санкціонує дебетування його банківського рахунку.
За економічним змістом розрізняють кредитові і дебетові картки. Кредитові картки пов'язані з відкриттям кредитної лінії в банку, що дає можливість власнику користуватися кредитом під час купівлі товарів і при отриманні касових позик.
Дебетові картки призначені для отримання готівки в банківських автоматах або купівлі товарів з розрахунком через електронні термінали. Гроші при цьому списуються з рахунку власника картки в банку.
Розрізняються індивідуальні та корпоративні картки. Індивідуальні видаються окремим клієнтам банку і можуть бути "стандартними" або "золотими" (призначаються для осіб з високою кредитоспроможністю і передбачають багато пільг для користувачів). Корпоративна картка видається організації (фірмі), яка на основі цієї картки може видати індивідуальні картки обраним особам (керівникам або просто цінним співробітникам). Їм відкриваються персональні рахунки, пов'язані з корпоративним картковим рахунком. Відповідальність перед банком по корпоративному рахунку несе організація, а не індивідуальні власники корпоративних карток.
• Картки туризму та розваг випускаються компаніями, що спеціалізуються на обслуговуванні цієї сфери, наприклад "Америкен експрес" і "Дайнерс клаб". Картки приймаються сотнями тисяч торговельних і сервісних підприємств у всьому світі для оплати товарів і послуг, вони також надають власникам різні пільги по бронюванню авіаквитків, номерів у готелях, отримання знижок з ціни товару, страхуванню життя і т.д. У цих системах також існують індивідуальні та корпоративні картки.
• Приватні кредитові картки підприємств торгівлі та послуг. Застосування цих карток обмежена певною замкнутої мережею торгових установ, наприклад, ланцюгом універмагів або системою заправних станцій певної компанії. Кредит надає сама компанія, вона ж отримує відсоток за позиками. Набули поширення банківські приватні картки, за допомогою яких можна здійснювати покупку в певних магазинах зі знижкою, але випуск карток, видачу кредиту по покупках і розрахунки з оплати торгових рахунків здійснює банк - учасник угоди.
• Картки для покупки через термінали в торгових точках також відносяться до розряду дебетових. Вони прив'язані до чековому або ощадному рахунку власника карток і не передбачають автоматичного надання кредиту. Картка виконує функції банківського чека, однак її застосування більш надійно, так як ідентифікація власника виробляється в останній момент укладання угоди, і гроші перераховуються на банківський рахунок торгового підприємства негайно.
• Картки для банківських автоматів - це різновид дебетових карток, які дають можливість власнику рахунку в банку отримувати готівку в межах залишку коштів на рахунку через автоматичні пристрої, встановлені в банках, торгових залах, на вокзалах і тд. При наявності картки гроші можна отримати в будь-який час доби і за святковим і у вихідні дні. Крім того, власник позбавлений необхідності відвідувати своє відділення банку і може скористатися автоматами, розташованими в торгових центрах, на вокзалах і т.д.
• Ще одна класифікація пластикових карток пов'язана з їх технологічними особливостями. Найбільш поширені картки двох видів - з магнітною смугою і з вбудованою мікросхемою.
Картки з магнітною смугою мають на звороті магнітну смугу, де записані дані, необхідні для ідентифікації особи власника картки при її використанні в банківських автоматах і електронних терміналах торгових установ. Якщо картка вставлена в відповідне зчитувальний пристрій, індивідуальні дані власника передаються по комунікаційних мереж для отримання дозволу на здійснення угоди.
На картках магнітна смуга має декілька доріжок для фіксації необхідних відомостей в закодованої формі. На одній з доріжок записано персональний ідентифікаційний номер (ПІН), який вводиться власником картки за допомогою спеціальної клавіатури при використанні ним банківських автоматів і терміналів. Набрані цифри порівнюються з ПІН-кодом, записаним на смузі.
У картках з вбудованою мікросхемою хранителем інформації, яка записується заздалегідь, а потім може оновлюватися в момент укладання угоди, служить мікросхема. Це розширює функціональні можливості картки і підвищує її надійність На основі записаних в мікросхемі відомостей угоду з картці може здійснюватися в автономному режимі, тобто без безпосереднього зв'язку з центральним процесором банківської комп'ютерної системи в момент здійснення операції.
У Росії найбільшого поширення набули дебетові картки. Причому застосовуються картки як міжнародних систем (ВІЗА, Еврокард-Мастеркард, Америкен експрес, Дайнерс Клаб), так і вітчизняні картки (СТБ-Кард, Міст-кард та ін.)
1. Назвіть принципи організації безготівкових розрахунків.
3. Які види акредитивів застосовуються при безготівкових розрахунках?
4. Що розуміється під інкасо?
5. Яка практика черговості платежів?
6. Охарактеризуйте розрахунки за допомогою пластикових карток.
7. Які види пластикових карток застосовуються?
Глава 19. Ринок цінних паперів
у Російській Федерації