(C) Олександр Миколайович Литвиненко. Санкт-Петербурзький інститут зовнішньоекономічних зв'язків, економіки і права.
Короткий системне виклад найбільш поширених законних і незаконних способів відмивання грошей, що сприяють цьому чинників, основних ознак легалізації доходів і правил, якими керуються при відмиванні нелегальних доходів.
«Відмивання» грошей (money laundering) - поняття вперше використано в 80-х рр. в США стосовно доходів від наркобізнесу і позначає процес перетворення нелегально отриманих грошей в легальні гроші.
Фактори, що сприяють відмиванню грошей- Висока частка неофіційних доходів населення і бізнесу, існування паралельної економіки, чи «чорного ринку».
- Недосконалість механізмів контролю та моніторингу за діяльністю фінансових інститутів, недотримання міжнародних стандартів регулювання фінансової діяльності, розроблених спеціалізованими міжнародними організаціями.
- Поширення корупції серед державних виконавчих, правоохоронних і судових органів влади.
- Існування всередині країни "зон вільної торгівлі», які мають пільговим порядком регулювання операцій та контролю за діяльністю інститутів.
- Неможливість або обмеження можливості обміну фінансовою інформацією з іноземними правоохоронними органами.
- Неадекватна процедура установи фінансових і нефінансових інститутів, відкриття філій за межами країни і ліцензування фінансової активності, яка не враховує або враховує не в належній мірі необхідність ідентифікації реальних власників / власників компаній (особливо коли володіння може здійснюватися шляхом номінального тримання).
- Законодавче закріплення таємниці фінансових операцій, недостатні вимоги до транспарентності фінансових операцій та власності на активи.
- Прорахунки в регулюванні валютообмінних операцій і інших операцій з готівковими коштами. Широке використання підприємствами, банками операцій із залученням офшорних компаній.
- Існування анонімних грошових рахунків і фінансових інструментів, включаючи акції та облігації, за якими допустима виплата коштів «на пред'явника».
- Доступ фінансових інститутів до міжнародних центрів торгівлі золотими злитками, торгівлі дорогоцінними каменями і коштовними металами.
- Вивіз готівки з країни за допомогою кур'єрів чи приховування їх в перевезений вантаж з метою подальшої репатріації через іноземні банки.
- Проходження по рахунках грошових коштів, які значно перевищують реальні можливості клієнта в бізнесі.
- Багаторазове зарахування коштів на рахунок протягом дня різними особами.
- Проведення операцій в особливо великих розмірах в інтересах третіх осіб, зокрема обмін більше сум грошей.
- Укладання контрактів з іноземними фірмами на надання різних послуг інформаційно-довідкового характеру.
- Висування без ґрунтовних причин вимоги відкрити кілька рахунків з різними початковими номерами.
- Надання відомостей про себе, достовірність яких неможливо перевірити або явно перекручених відомостей.
- Внесення великих сум на рахунок готівкою, що може вказувати на протиправну спрямованість дій клієнта банку.
- Укладання фіктивних орендних договорів і фіктивних контрактів на поставку неіснуючих товарів.
- Прагнення при відкритті та веденні операцій по рахунках обмежитися своєю присутністю тільки при відкритті рахунку і уникнути подальших контактів з операціоністами шляхом призначення довірених осіб з управління грошовими коштами, що знаходяться на рахунках.
- Купівля цінних паперів з їх переведенням до іншого банку і т. П.
- Приховування справжнього походження грошей (рахунки в іноземних банках і розміщення в інвестиційних компаніях, організація фіктивних компаній, придбання цінних паперів, антикваріату, нерухомості за кордоном і т. П.).
- Перерахування готівки на рахунки підставних осіб з дробленням грошових сум.
- Купівля великого числа банківських чеків, акредитивів, інших цінних паперів; здійснення безлічі поштових і телеграфних грошових переказів тощо. п.
- Погашення корпоративних чеків у комерційних фінансових установах.
- Здійснення різних операцій з майном особою, яка раніше ніколи не займалося цим бізнесом.
- Використання фінансистів-професіоналів і їх підставних рахунків для скупки акцій і власності за дорученням підозрюваних злочинців.
- Наявність осіб, які вчиняють банківські перекази в, з або через транзитні країни, відомі закритістю банківського законодавства.
- Використання підпільних банківських систем, таких як «хавала» (Індія), «фей чьен» (Китай) і «Хунду" (Пакистан).
- Наявність індивідуальних або корпоративних рахунків, використовуваних не для ділових операцій, а в якості тимчасового сховища кримінальних грошей.
- Використання великої кількості пунктів обміну валюти для конвертації значних сум готівки.
- Численні вклади, несумірні з типом бізнесу, яким займається вкладник, а також значна кількість перекладів грошей з рахунку на рахунок.
- Використання безлічі «поточних» вкладів, що дозволяє знімати з них готівку без декларування (для Росії цей рівень - $ 10000).
- Переказ коштів через спеціалізовані «компанії з обслуговування грошей» великих грошових сум за кордон.
- Організація підставних компаній і «фірм-одноденок», мають розгалужену зарубіжну мережу філій і банківських рахунків.
- Чим краще механізм відмивання грошей імітує характер і процедури законних угод, тим менша ймовірність його виявлення.
- Чим менша частинка незаконних коштів в легальних фінансових потоках, тим складніше її знайти.
- Чим більше ділова структура виробництва і розподілу нефінансових товарів і послуг залежить від дрібних фірм, тим важче відокремити законні угоди від незаконних.
- Чим вище питома вага сфери послуг в економіці країни, тим легше в цій країні відмивати гроші.
- Чим вище ступінь фінансового саморегулювання законних угод, тим складніше відстежувати незаконні грошові потоки.
- Чим менше можливості використання кредитних карток і інших безготівкових інструментів оплати для здійснення незаконних фінансових операцій, тим складніше виявити випадки відмивання грошей.
- Чим менша частинка незаконних потоків в обсязі законних надходжень в країну через кордон, тим важче їх знайти.
- Чим гостріше протиріччя між глобальним характером фінансових ринків і їх державним регулюванням, тим складніше виявити випадки відмивання грошей.
- Чим глибше незаконна діяльність проникає в легальну економіку, тим менше можливостей для її інституціонального та функціонального розподілу.
Сьогодні на головній:
5 законів людської природи від New Scientist
Великим роллерам - великі колеса!
Пошуки власного Я через самокатування
запах будинку
Санта-Клауса визнали поганим прикладом для дітей