Глава 11. Управління пенсійними активами накопичувального пенсійного фонду
Інвестиційне управління пенсійними активами накопичувального пенсійного фонду здійснюється організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, або накопичувальним пенсійним фондом самостійно при наявності у нього відповідної ліцензії на право заняття таким видом діяльності в порядку, що встановлюється уповноваженим органом.
1. Організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами накопичувальних пенсійних фондів є юридичною особою, професійним учасником ринку цінних паперів і створюється у формі акціонерного товариства в установленому законодавством Республіки Казахстан порядку.
1-1. Засновниками або акціонерами організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, можуть бути юридичні та фізичні особи - резиденти і нерезиденти Республіки Казахстан, з урахуванням вимог, встановлених цим Законом та іншими нормативно-правовими актами уповноваженого органу.
1-2. Засновником або акціонером організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, що є нерезидентом Республіки Казахстан, може бути тільки юридична особа - фінансова організація, що має певний рейтинг одного з рейтингових агентств. Перелік рейтингових агентств і мінімальний рейтинг встановлюються уповноваженим органом.
Юридичні особи, які мають статус комерційної організації, зареєстрованої в офшорній зоні, і юридичні особи, у статутному капіталі яких прямо або через афілійованих осіб беруть участь юридичні особи, зареєстровані в офшорній зоні, не можуть бути засновниками або акціонерами організацій, що здійснюють інвестиційне управління пенсійними активами Республіки Казахстан . Перелік офшорних зон встановлюється уповноваженим органом.
1-3. Сумарний статутний капітал організацій, що здійснюють інвестиційне управління пенсійними активами, з іноземною участю не може перевищувати п'ятдесят відсотків сукупного оголошеного статутного капіталу всіх організацій, що здійснюють інвестиційне управління пенсійними активами Республіки Казахстан.
1-4. Не менш однієї третини членів ради директорів і правління організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, за участю нерезидента Республіки Казахстан повинні складати громадяни Республіки Казахстан. Нерезиденти Республіки Казахстан - члени ради директорів і правління організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, зобов'язані подати документи, що свідчать про досвід роботи на керівних посадах не менше трьох років в організаціях, що здійснюють діяльність на фінансовому ринку.
1-5. Організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, за участю нерезидента Республіки Казахстан є організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, більше двадцяти п'яти відсотків голосуючих акцій якої в сукупності знаходяться у власності або управлінні:
1) нерезидента Республіки Казахстан;
2) юридичної особи - резидента Республіки Казахстан, понад п'ятдесят відсотків акцій (вкладів учасників) якого перебуває у власності та (або) управлінні нерезидентів Республіки Казахстан;
3) резидентів Республіки Казахстан, які є номінальними власниками цінних паперів нерезидентів Республіки Казахстан.
2. Найменування організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами накопичувального пенсійного фонду має містити слова "організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами".
3. Мінімальний розмір статутного капіталу організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, порядок його формування та склад визначаються спеціально уповноваженим центральним органом.
4. Майно організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами відокремлено від пенсійних активів накопичувальних пенсійних фондів.
Вимоги, що пред'являються до керівників організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, визначаються Законом Республіки Казахстан "Про ринок цінних паперів
1. Інвестиційне управління пенсійними активами накопичувального пенсійного фонду здійснюється на підставі договору з однією і більш організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, за його вибором і (або) накопичувальним пенсійним фондом самостійно при наявності відповідної ліцензії на право заняття таким видом діяльності, яка видається уповноваженим органом .
2. Організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами має право укладати договори на управління пенсійними активами одночасно з двома і більше накопичувальними пенсійними фондами.
4. Договір на управління пенсійними активами полягає в письмовій формі, недодержання письмової форми договору тягне за собою його недійсність.
5. До договору на управління пенсійними активами застосовуються правила договору про довірче управління майном.
6. Накопичувальні пенсійні фонди, які самостійно здійснюють інвестиційне управління пенсійними активами, не має права укладати договори з іншими накопичувальними пенсійними фондами на інвестиційне управління пенсійними активами останніх.
1. Організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами зобов'язана:
1) здійснювати інвестування пенсійних активів в порядку, встановленому уповноваженим органом;
2) регулярно проводити оцінку пенсійних активів в порядку, встановленому законодавством Республіки Казахстан;
3) звітувати про свою діяльність у строки та порядку, встановлених уповноваженим органом;
4) регулярно звітувати про свою діяльність перед накопичувальним пенсійним фондом та уповноваженим органом;
5) публікувати інформацію про свою діяльність в порядку, визначеному уповноваженим органом;
6) виконувати інші обов'язки, встановлені уповноваженим органом і договором про управління пенсійними активами.
2. З метою захисту прав та інтересів вкладників накопичувальних пенсійних фондів організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами забороняється:
1) випускати інші види цінних паперів, крім акцій;
2) залучати позикові кошти від банків на термін, що перевищує три місяці, в розмірі не більше розміру власного капіталу;
3) здійснювати за рахунок пенсійних активів угоди з афілійованими особами, за винятком угод на організованих ринках і договорів на управління пенсійними активами, а також випадків, встановлених нормативно-правовим актом уповноваженого органу;
4) надавати позики будь-якими способами;
5) продавати цінні папери, що входять до складу пенсійних активів, на умовах зобов'язання їх зворотного покупки;
6) придбавати будь-які цінні папери по маржі;
7) укладати договори про продаж цінних паперів, які не належать накопичувальному пенсійному фонду ( "короткі продажі");
8) видавати поручительства і гарантії будь-якого роду, здійснювати заставні операції з пенсійними активами;
9) публікувати інформацію, що містить гарантії або обіцянки доходів з інвестицій пенсійних активів:
10) здійснювати іншу підприємницьку діяльність, за винятком видів діяльності, передбачених статтею 58 цього Закону, а також купівлі - продажу і здачі в оренду майна, придбаного для власних потреб.
Порядок формування власного капіталу організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами визначається уповноваженим органом.
Для забезпечення гарантії платоспроможності та фінансової стійкості організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, встановлюються обов'язкові для дотримання пруденційні нормативи.
Перелік пруденційних нормативів, їх нормативні значення і методика розрахунків, а також форми відповідної звітності та терміни її подання встановлюються уповноваженим органом.
При невиконанні організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами або накопичувальним пенсійним фондом, самостійно здійснюють інвестиційне управління пенсійними активами, вимог уповноваженого органу, зазначених в письмовому розпорядженні, щодо коригування даних у фінансовій і (або) іншої звітності розрахунок пруденційних нормативів та інших обов'язкових норм та лімітів здійснюється уповноваженим органом на підставі скоригованого їм звітності.
Діяльність з інвестиційного управління пенсійними активами накопичувальних пенсійних фондів ліцензується уповноваженим органом у порядку, встановленому законодавством Республіки Казахстан.
При наявності відповідних ліцензій організація, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, має право здійснювати діяльність з управління портфелем цінних паперів і інші види діяльності на ринку цінних паперів в порядку, встановленому нормативно-правовими актами уповноваженого органу.
Накопичувальний пенсійний фонд має право в односторонньому порядку розірвати договір з організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, повідомивши її за двадцять днів до наміченої дати розірвання, так само як і вимагати відшкодування збитків, викликаних неналежним управлінням пенсійними активами.
Організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами несе відповідальність за своїми зобов'язаннями перед накопичувальним пенсійним фондом всім належним їй майном.
1. Аудит організацій, що здійснюють інвестиційне управління пенсійними активами, проводиться аудиторською організацією, правомочною на проведення аудиту відповідно до законодавства Республіки Казахстан про аудиторську діяльність.
2. Аудиторський звіт фінансової звітності та іншої інформації організації, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, не складає комерційної таємниці.
3. Аудит іншої інформації включає в себе перевірку виконання організацією, що здійснює інвестиційне управління пенсійними активами, пруденційних нормативів і вимог щодо інвестування і оцінки пенсійних активів, встановлених уповноваженим органом.
Договір на проведення супутніх послуг повинен відповідати вимогам, встановленим уповноваженим органом.
Основні джерела публікованих текстів нормативних правових актів: газета "Казахстанська правда", база даних довідково-правової системи Adviser. Інтернет-ресурси online.zakon.kz, adilet.zan.kz, інші засоби масової інформації в Мережі.
Хоча інформація отримана з джерел, які ми вважаємо надійними і наші фахівці застосували максимум сил для вивірки правильності отриманих версій текстів наведених нормативних актів, ми не можемо дати будь-яких підтверджень або гарантій (як явних, так і неявних) щодо їх точності.
Компанія "КАМАЛ-Консалтинг" не несе відповідальності за будь-які наслідки будь-якого застосування формулювань і положень, що містяться в даних версіях текстів нормативних правових актів, за використання даних версій текстів нормативних правових актів в якості основи або за будь-які упущення в текстах публікуються тут нормативних правових актів.