Надіслати свою хорошу роботу в базу знань просто. Використовуйте форму, розташовану нижче
Студенти, аспіранти, молоді вчені, які використовують базу знань в своє навчання і роботи, будуть вам дуже вдячні.
Виникнення кредиту, його основні принципи, сутність, види
1. Коли і чому виник кредит? Що це таке?
Виникнення кредиту і товарного обміну виникло приблизно в один час в далекій давнині. На підставі таких фактів можна досліджувати кредит як одну з форм обміну, який зародився і розвивається на протязі всієї економічної історії людства.
Уже в стародавні часи натуральний кредит поступово формувався як різновид обміну, закладалися найважливіші властивості кредиту - терміновість і повернення. Як свідчать історичні джерела, кредит виник у формі протекційною позики, яка була звичною практикою ще за часів первісно - общинного ладу. Спочатку він складався і розвивався у вигляді натуральної позички, коли продуктинадавалися нужденному особі або групі осіб (найчастіше сім'ї) з резерву суспільства або окремої особи. Таким чином, кредит - цей різновид економічної угоди, договір між юридичними і фізичними особами про позику або позикою. Один з партнерів (кредитор) надає іншому (позичальникові) грошові кошти (в деяких випадках майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка. Терміновість, повернення і, як правило, платність - принципові характеристики кредиту (В. І. Тарасов «Фінанси, грошовий обіг і кредит»).
2. У чому відмінності і переваги кредитного господарства від товарного?
На базі нерівномірності кругообігу і зовнішньоторговельного обороту капіталів природним стає поява відносин, які усувають невідповідність між часом виробництва і часом обігу коштів, дозволяють відносне протиріччя між тимчасовим осіданням коштів і необхідністю їх використання в народному господарстві. Таким ставленням є кредит.
Кредит стає неминучим атрибутом товарного господарства. Кредит беруть не тому, що позичальник бідний, а тому, що у нього в силу об'єктивності кругообігу і зовнішньоторговельного обороту капіталу в повній мірі бракує власних ресурсів. Як підкреслювалося раніше, їх нераціонально накопичувати про запас, вони весь час знаходяться в русі, в обороті.
Не можна також забувати, що в акті платежу гроші проявляють свою суть не тільки в зв'язку із закінченням відстрочки платежу, пов'язаного з рухом кредиту. Як зазначалося раніше, гроші як засіб платежу функціонують і при сплаті податків до бюджету, при виплаті стипендій, посібників і т.п.
Третя відмінність кредиту від грошей пов'язано з відмінностями споживчих вартостей. Якщо гроші як загальний еквівалент у своїй споживчої вартості мають здатність перетворення в продукт будь-якого виду матеріалізованої праці, то для учасників кредитних відносин, для кредитної угоди не це виступає істотним моментом. Кредитор і позичальник виявляють зацікавленість в наданні та отриманні вартості на певний час. Кредит задовольняє тимчасові потреби учасників кредитної угоди.
Четверте відмінність кредиту від товарного господарства простежується в русі грошей. Кредит може надаватися як у грошовій, так і в товарній формах. Товар стає грошима лише в тому випадку, якщо він виділився із загального товарного світу і став загальним еквівалентом. В кредит необов'язково надавати товар, що став загальним еквівалентом; у тимчасове користування може бути наданий звичайний товар, який має вартість і споживчу вартість.
Платний характер кредиту породжує його рух як капіталу. Сутність кредиту можна визначити як рух вартості на засадах повернення в інтересах реалізації суспільних потреб.
3. Основні функції кредиту
Кредит виконує такі три основні функції:
Розподільна функція кредиту полягає в розподілі на поворотній основі грошових коштів. Вона проявляється при акумуляції коштів, а також при їх розміщенні. Саме ця функція проявляється в процесі тимчасового надання коштів підприємствам і організаціям для задоволення їх потреб у фінансових ресурсів годі. Підприємства таким чином забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій.
Розподіл може відбуватися за територіальним і галузевим ознакам. У кредитні відносини можуть вступати різні організації та особи незалежно від їх місця розташування. Для кредиту не має значення розташування один від одного кредитора і позичальника. Подібний розподіл називається міжтериторіальних.
Міжгалузеве розподіл відбувається, коли вартість передається від кредитора, що представляє одну галузь, до позичальника - підприємству іншій галузі.
Внутрішньогалузевий - це перерозподіл вартості при отриманні кредиту підприємствами від галузевих банків.
Незалежно від того, яке має місце розподіл, воно не супроводжується зміною власника: власник не передану вартість, зберігається у кредитора.
Структура кредиту виражає те, що залишається стійким, незмінним у кредиті. Як об'єкт дослідження кредит складається з елементів, що знаходяться в тісній взаємодії один з одним. Такими елементами є: суб'єкти кредиту і об'єкт кредиту.
4. Джерела формування позичкового фонду країни
Основними джерелами позичкового фонду служать грошові капітали (кошти), що вивільняються в процесі відтворення. До них відносяться:
амортизаційний фонд підприємств, призначений для оновлення, розширення та відновлення виробничих фондів;
частина оборотного капіталу в грошовій формі, що вивільняється в процесі реалізації продукції та здійснення матеріальних витрат;
грошові кошти, що утворюються в результаті розриву між одержанням грошей від реалізації товарів і виплатою заробітної плати;
прибуток, що йде на оновлення і розширення виробництва;
грошові доходи і заощадження всіх верств населення;
грошові накопичення держави у вигляді коштів від володіння державною власністю, доходи від виробничої, комерційної та фінансової діяльності уряду, а також позитивні сальдо центрального і місцевих банків.
За останні 20-30 років в якості джерела позичкового фонду все активніше використовуються заощадження населення, особливо трудящих верств. Ця тенденція характерна для США, Англії, Канади, Німеччини, Франції, Італії, Японії та інших країн. Як правило, заощадження населення втілюються в банківських вкладах, резервах пенсійних фондів, страхових компаній, а також в покупці різних цінних паперів.
5 Основні принципи кредиту
Принципами кредитування є: повернення, терміновість, диференційованість, забезпеченість і платність.
Принцип терміновості кредитування означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін. Терміновість кредитування є необхідну норму досягнення повернення кредиту. Встановлений термін кредитування є граничним часом знаходження позичених коштів у позичальника. Якщо термін користування позикою порушується, то спотворюється суть кредиту, він втрачає своє справжнє призначення. Практика тривалого порушення принципу терміновості в кредитуванні підприємств і окремих галузей чинить негативний вплив на стан грошового обігу в країні.
Дифференцированность кредитування означає, що комерційні банки не повинні однаково підходити до вирішення питання про видачу грошей претендують на отримання кредиту клієнтам. Банки прагнуть надавати кредит лише тим клієнтам, які в змозі його своєчасно повернути. З цією метою банк на основі показників кредитоспроможності визначає фінансовий стан підприємства, з тим, щоб бути впевненим у здатності позичальника повернути кредит в обумовлений договором термін. Банк оцінює баланс підприємства на ліквідність, забезпеченість підприємства власними джерелами, рівень його рентабельності і перспективи розвитку. Проводячи таку попередню роботу, банк підстраховує себе від ризиків несвоєчасного повернення кредиту.
Забезпеченість як принцип кредитування означає, що наявні у позичальника майно, цінності або нерухомість дозволяють кредитору бути впевненим в тому, що повернення позичених коштів буде забезпечено у строк. Цей принцип передбачає реальне забезпечення наданих позичальникові позик різними видами майна або зобов'язаннями сторін. В якості забезпечення своєчасного повернення позики кредитори за договором призначають заставу, поручительство або гарантію, а також зобов'язання в інших формах, прийнятих практикою.
Принцип платності кредиту, означає що позичальник повинен внести банку певну плату за тимчасове запозичення у нього грошових коштів. На практиці цей принцип здійснюється за допомогою механізму банківського відсотка. Банківський відсоток являє собою плату, одержувану кредитором від позичальника за користування позиченими коштами. Вона визначається розміром позики, її терміном і рівнем процентної ставки.
6 У чому різниця між кредитною і бюджетним методами розподілу і перерозподілу грошових коштів?
При розподілі та використанні державних коштів застосовуються два найважливіших методу: метод фінансування (бюджетний) і кредитування.
Метод фінансування виражається в безоплатному і безповоротній поданні грошових коштів.
Кредитування означає виділення (надання) грошових коштів на умовах оплатне (платності) і повернення. Фінансування застосовується щодо державних організацій, метод кредитування - як щодо державних організацій, так і інших недержавних організацій.
новременно платність кредиту повинна надавати стимулюючу впливів-ствие на господарський розрахунок підприємств, спонукаючи до збільшення власних ресурсів та економного витрачання власних коштів.
Величина позичкового відсотка залежить від попиту на кредит з боку господарників. Чим менше попит, тим дешевше кредит. Якщо величина визначається також базовою ставкою відсотка за позиками, що надаються комерційним банкам Центральним банком, а також середньою процентною ставкою по міжбанківському кредиту, т. Е. За ресурси, що купуються у інших комерційних банків для своїх активних операцій.
Величина позичкового відсотка залежить від середньої процентної ставки, що сплачується банком своїм клієнтам по депозитних рахунках різного виду, від структури кредитних ресурсів банку (чим вище частка притягнутий-них коштів, тим кредит дорожче).
Величина позичкового відсотка, як правило, тим вище, чим довший термін позики. Пояснюється це тим, що збільшення терміну позики пов'язане з ростом ризику її непогашення через зміну економічних умов або фі-нансового стану позичальника.
Позики, які недостатньо забезпечені заставою майна або зо-зання гаранта (третьої особи), також є більш дорогими у порівнянні з забезпеченими кредитами. Позики, що видаються позичальникам для усунення фінансових труднощів, мають підвищений ризик, а тому кредитор враховує ці обставини при проведенні відсоток-ної політики.
Визначаючи ціну свого товару - кредиту, кредитори природно, вчи-ють і такий фактор, як стабільність грошового обігу в країні, перш за все темп зростання інфляції. Інфляція збільшує ризик кредито-ра. Тому чим вище темпи інфляції, тим дорожче повинна бути плата за кредит, так як у банку підвищується ризик втратити свої ресурси через знецінення грошей.
Реальна величина позичкового відсотка встановлюється на практиці з урахуванням сукупності всіх названих чинників і дозволяє дотримати як загальнодержавні інтереси, так і інтереси обох суб'єктів кредит-ної угоди - банку і позичальника.