8. Основні типи перестрахування: Пропорційне і Непропорційне.
Обидві форми перестрахування (факультативна і облігаторна) можуть бути пропорційною і непропорційною по типу. У цьому розділі спочатку дається короткий огляд того, що являють собою ці два типи, а потім більш детально розбираються договори перестрахування звичайні для кожного з цих типів.
Для всіх різновидів пропорційного перестрахування об'єднуючим є те, що прямий страховик і перестрахувальник ділять премії і збитки в однаковій пропорції, яка встановлюється договором перестрахування в явному або неявному вигляді. Згідно умов договору це відношення може бути однаковим для всіх ризиків (в разі квотного перестрахування), або, для інших різновидів пропорційного перестрахування, воно може змінюватися від одного ризику до іншого. У всіх випадках частка перестрахувальника в преміях, однак, прямо пропорційна його зобов'язаннями оплачувати свою частину в будь-яких збитків. Наприклад, якщо перестрахувальник приймає на себе 90% від якогось індивідуального ризику, а перестрахувальник утримує 10%, то всі зібрані премії діляться між ними в співвідношенні 90. 10.
Ціна пропорційної перестрахувальної захисту виражається в перестрахувальної комісії. Спочатку комісія призначалася для того, щоб компенсувати прямому страховику комісію, виплачену агентам, внутрішні управлінські витрати і витрати, пов'язані з визначенням величини збитку. (За винятком плату за експертизи та судові витрати. (Ці витрати є зовнішніми для страхової компанії і тому в багатьох випадках їх величина додається до величини збитку.))
Однак, в даний час конкуренція на ринку прямого страхування настільки висока, що страховики часто змушені встановлювати тарифи такими, що премії, після вирахування комісії агенту та інших операційних витрат, виявляються недостатніми, щоб оплатити всі відбуваються збитки. З цієї причини на перестраховочном ринку з'явилася тенденція повертати в якості перестрахувальної комісії перестрахувальникові тільки частина від тієї частки перестрахових премій, яка не йде на оплату збитків. Таким чином, перестрахова комісія все частіше визначається міркуваннями комерційного плану, а не реальними операційними витратами прямого страховика. Зазвичай комісія визначається просто як певний відсоток від переданих перестраховику премій.
Прямий страховик очікує, що портфель ризиків принесе йому страхові збитки 60 млн. І прибуток 10 млн. При операційних витратах в 30 млн. Необхідна для цього премія повинна, отже, скласти 100 млн. Він передає в квотний облігаторне перестрахування 25% від ризику. Таким чином перестрахувальник отримує 25% від зібраних перестрахувальником премій, тобто 25 млн. З цієї суми він повинен буде повернути прямому страховику при оплаті збитків 15 млн. (25% від 60 млн. Виплат). Перестрахувальник також очікує отримати прибуток 10% від премій, тобто 2.5 млн. З отриманих ним 25 млн. Премій. Залишок, в цьому прикладі він складе 7,5 млн. Повернеться до перестрахувальникові у вигляді комісії. Отримавши таку комісію прямий страховик зможе повністю покрити операційні витрати і отримати необхідну прибуток.
Припустимо, однак, що через сильну конкуренцію прямий страховик змушений знизити вихідні премії на 20%, тобто до 80 млн. У цьому випадку перестрахувальник за квотним договором отримає лише 20 млн. у вигляді перестрахувальної премії (як і раніше це складе рівно 25% відсотків від страхових премій). Однак його збитки все одно досягнуть 15 млн. А він все також хотів би отримати прибуток 2,5 млн. Значить перестрахувальник побажає повернути перестрахувальникові у вигляді комісії лише 2,5 млн. Таким чином, всі знижки, які перестрахувальник запропонував своїм клієнтам, щоб зберегти свою частку на ринку, а це 20 млн. йому доведеться оплачувати зі своєї кишені, тобто його прибуток зменшиться на 20 млн. а прибуток перестраховика не зміниться.
При непропорційному перестрахуванні в договорі не встановлюється співвідношення, в якому перестрахувальник і перестрахувальник ділитимуть зібрані премії і збитки. Частка збитків, яку сплатить кожен з них, змінюється в залежності від реальної величини поставлений збитків. У договорі визначається величина до якої прямої страховик оплачує всі збитки; вона називається відрахування (deductible), інші назви чисте утримання (net retention), точка ексцедента (excess point) і priority. Зі свого боку перестрахувальник зобов'язується оплатити всі збитки понад чистого утримання. однак лише аж до ліміту своєї відповідальності, який також вказується в договорі.
Як ціни даної перестрахувального захисту, перестрахувальник отримує деяку заздалегідь визначену в договорі частку від премій, які будуть зібрані перестрахувальником. Визначаючи ціну перестрахування, перестрахувальник використовує дані про збитковість, яка спостерігалася в минулому для різних видів ризику, що входять в портфель перестраховика, а також дані про передбачуване складі майбутнього портфеля.
Таким чином договір непропорційного перестрахування зобов'язує перестраховика виплатити лише ту величину, на яку розмір події збитку для портфеля в цілому або окремого ризику перевищує величину власного утримання перестрахувальника.
8.1. Пропорційне перестрахування.
А тепер давайте повернемося і розглянемо пропорційне перестрахування більш детально. Серед усіх форм пропорційного перестрахування найпростішої є квотний перестрахування, при якій перестрахувальник отримує певну договором фіксовану квоту (відсоток) у всіх страхових полісах, проданих прямим страховиком і належать до однієї або декількох різновидів страхування, які також визначені в договорі. Ця квота визначає, як розподіляються між перестрахувальником і перестрахувальником і зобов'язання, і премії, і збитки.
Договір про квотний перестрахування і простий і ефективний з точки зору витрат. Його недолік полягає в тому, що він не задовольняє багато вимог прямого страховика до перестрахування, так як міряє всі ризики однією міркою. Зокрема договір облігаторного квотного перестрахування не може допомогти перестрахувальникові збалансувати портфель. Це пояснюється тим, що він не обмежує можливі втрати при реалізації пікових ризиків (наприклад ризиків з дуже великою страховою сумою).
З тієї ж причини, такий договір може також надавати перестрахових захист там, де вона, строго кажучи, не потрібна; а це може привести до зниження прибутків прямого страховика, чого можна було б уникнути при інших методах перестрахування. Тим не менш, цей вид облігаторного перестрахування знаходить собі застосування. Договори облігаторного квотного перестрахування особливо потрібні молодим компаніям, що розвиваються, а також компаніям, які вирішили розвивати новий для себе сегмент бізнесу. Так як у цих компаній недостатньо статистичних даних про збитковість нового для них бізнесу, вони, цілком ймовірно, будуть зазнавати труднощів при визначенні правильних тарифів. А при наявності квотного перестрахування частину ризику неправильності премій (Загальний АНДЕРРАЙТИНГОВА ризик) візьме на себе перестрахувальник. Або, принаймні, відмовившись укладати подібний договір на запропонованих перестрахувальником умовах, дасть останньому сигнал про неадекватність призначаються їм премій.
Облігаторне квотний перестрахування так само підходить для обмеження ризику випадкових флуктуацій, а також ризику недооцінки ризику по всьому портфелю.
Власне утримання прямого страховика